Reservas bancarias

Las reservas bancarias son las tenencias de efectivo de un banco comercial que el banco mantiene físicamente, ^{[ 1 ]} y los depósitos que mantiene en la cuenta del banco en el banco central . En la mayoría de los países, el banco central puede establecer requisitos mínimos de reserva que obligan a los bancos comerciales bajo su jurisdicción a mantener efectivo o depósitos en el banco central equivalentes al menos a un porcentaje prescrito de sus pasivos , como los depósitos de clientes. Dichas sumas se denominan generalmente reservas obligatorias, y cualquier fondo que supere la cantidad requerida se denomina reservas excedentes . Estas reservas se establecen para garantizar que, en circunstancias normales, haya suficiente liquidez en el sistema bancario para proporcionar fondos a los clientes que deseen retirar efectivo. Incluso cuando no hay requisitos de reserva, los bancos a menudo, como una cuestión de gestión prudente, mantienen reservas en caso de eventos inesperados, como retiros netos inusualmente grandes por parte de los clientes (como antes de Navidad) o corridas bancarias . Tradicionalmente, los bancos centrales no pagan intereses sobre los saldos de reserva, pero tales esquemas se han vuelto cada vez más comunes en el siglo XXI. ^{[ 2 ]} Los fondos en los bancos que no se mantienen como reserva están disponibles para ser prestados, a interés.

En contabilidad, las reservas suelen formar parte del patrimonio neto de los accionistas en los estados financieros de una empresa . Las reservas bancarias, en cambio, forman parte de los activos del banco. En el informe anual de un banco, las reservas bancarias se denominan « efectivo y saldos en bancos centrales».

• Reservas en depósito (de un banco comercial): las cuentas de depósito del banco comercial en el banco central. ^{[ 3 ]}
• Efectivo en bóveda (de un banco comercial): billetes y monedas de curso legal propiedad del banco comercial y (generalmente) guardados en las bóvedas del banco comercial. ^{[ 4 ]}
• Reservas prestadas : reservas bancarias obtenidas mediante préstamos del banco central.
• Reservas no prestadas : reservas bancarias que no se obtuvieron mediante préstamos del banco central.
• Reservas obligatorias : la cantidad de reservas (reservas en depósito más efectivo en bóveda) que los bancos comerciales están obligados a mantener, según lo determine el banco central en función de los pasivos por depósitos del banco comercial. ^{[ 5 ]}
• Reservas excedentes : reservas bancarias que superan el coeficiente de reserva . Una parte de las reservas excedentes (o incluso la totalidad de ellas) pueden ser reservas deseadas .
• Reservas libres : la cantidad en que las reservas excedentes superan las reservas prestadas. ^{[ 6 ]}
• Reservas totales : todas las reservas bancarias, es decir, el efectivo en la bóveda, más las reservas depositadas en el banco central, también prestadas más no prestadas, también requeridas más excedentes.

Los reguladores bancarios suelen determinar los requisitos de reserva de los bancos , incluyendo la proporción mínima de sus activos que deben mantener en efectivo. Sujetos a estas directrices, los bancos tienden a mantener sus reservas de efectivo lo más bajas posible, dado que no obtienen intereses sobre ellas y su seguridad supone un coste. En Estados Unidos, estas reservas se conocen comúnmente como dinero en caja fuerte .

La cantidad de dinero que se necesita tener disponible varía debido a diversos factores. Por ejemplo, la demanda es mayor en Navidad, cuando la actividad comercial es máxima. Asimismo, cuando los trabajadores cobraban en efectivo, la demanda era mayor el día de pago. También pueden producirse aumentos repentinos e inesperados en la demanda de efectivo por parte de particulares durante crisis económicas, lo que puede provocar una corrida bancaria, ya que las personas intentan retirar dinero de sus cuentas.

Cuando los bancos constatan que sus reservas de efectivo son inferiores a las necesidades previstas, especialmente si están por debajo del mínimo establecido, pueden optar por obtener efectivo de otros bancos con excedentes (por ejemplo, a través del mercado interbancario) o de la autoridad monetaria (por ejemplo, a través de la ventanilla de descuento). Cuando los bancos ya no consideran necesario tener tanto efectivo disponible, lo devuelven a la autoridad monetaria ^{[ 7 ]} o bien ofrecen el excedente a otros bancos.

Los bancos comerciales suelen estar obligados a mantener fondos en su cuenta del banco central. Estos fondos generalmente se consideran parte de las reservas del banco. Algunos bancos centrales pagan intereses sobre estos depósitos, mientras que otros no.

• Requisito de capital
• Reserva de oro
• Base monetaria

Vogel, Harold L. (2001). Economía de la industria del entretenimiento: una guía para el análisis financiero . Nueva York: Cambridge University Press. ISBN 0-521-79264-9

• Documentos y comunicados estadísticos relacionados con las reservas bancarias disponibles en FRASER.
• Cuentas de reserva bancaria según la definición del Banco de Inglaterra.