Financiamiento Puente Inc.

Bridging Finance Inc. era un prestamista privado canadiense con sede en Toronto , Ontario , Canadá, que fue puesto bajo administración judicial por el Tribunal de Justicia de Ontario tras una investigación de la Comisión de Valores de Ontario ( OSC ). Varios de los ex ejecutivos de Bridging están siendo investigados por las autoridades reguladoras de Ontario. Entre ellos se encuentran David Sharpe, Natasha Sharpe, Andrew Mushore, Jenny Coco, Rock-Anthony Coco, Gary Ng y Sean McCoshen. Se espera que los inversores en los fondos de la empresa pierdan aproximadamente entre el 58 y el 66 % de su capital. Ese es uno de los "mayores colapsos de un fondo de inversión en la historia de Canadá". ^[2] La Comisión de Valores de Ontario descubrió que el ex director ejecutivo David Sharpe, la ex directora de inversiones Natasha Sharpe y el ex director de cumplimiento, Andrew Mushore, "cometieron fraude, malversaron fondos, hicieron declaraciones engañosas y falsas y engañaron a los investigadores". ^[3] El 29 de octubre, el Tribunal de la Comisión de Valores de Ontario (OSC) dictaminó que los ejecutivos de Bridging Finance, David y Natasha Sharpe, cometieron fraude. ^[4]

Bridging es propiedad de Natasha Sharpe, Jenny Coco y Rocky Coco (los Coco son hermanos propietarios de Coco Paving Inc.). ^[5] Sharpe trabajó con los Coco en un puesto anterior en el Banco de Montreal, donde proporcionó servicios bancarios comerciales a Coco Paving. ^[6] Sharpe se unió a la junta directiva del Grupo Coco en 2011. Posteriormente, los Coco proporcionaron capital para lanzar Bridging en 2012.

En 2019, Natasha Sharpe y otros accionistas acordaron vender el 50% del capital de Bridging a Gary Ng por 50 millones de dólares. Más tarde se reveló que Ng pagó la inversión con las ganancias de un préstamo de 32 millones de dólares que recibió de uno de los fondos de crédito de Bridging. ^[7] Este uso del dinero de los clientes para financiar una transacción de capital que benefició a los propietarios de Bridging es una de las transacciones enumeradas por la OSC como bajo investigación.

Los principales conflictos de intereses que investiga la OSC son:

1. Los pagos de Sean McCoshen estaban relacionados con préstamos realizados a la empresa de McCoshen, Alaska-Alberta Railway Development Corporation . ^[8] La OSC alega que, tras la financiación de préstamos a varias empresas de McCoshen, McCoshen canalizó un total de 19,5 millones de dólares a David Sharpe, en gran parte a través de su cuenta corriente personal. ^[9] La OSC descubrió que Natasha Sharpe recibió 250.000 dólares de una de las empresas de McCoshen.

2. Uso de los fondos de los clientes de Bridging para pagar la compra de la participación de gestión de Ninepoint Partners LP en Sprott Bridging Income Fund LP. Con la cooperación de Rishi Gautam, que era un prestatario de Bridging en ese momento, la OSC descubrió que los Sharpes y Mushore se apropiaron indebidamente de 40 millones de dólares para pagar la compra, lo que en última instancia benefició a los accionistas de Bridging, Natasha Sharpe y los Cocos. ^[10]

3. La OSC ha descubierto que el Sr. Sharpe pudo facilitar la apropiación indebida de los fondos mediante una factura de préstamo falsa, utilizando la firma de uno de sus prestatarios en un documento de préstamo completamente diferente. Esto hizo que pareciera que el dinero provenía de otra parte. Esta acción del Sr. Sharpe implicó injustamente al Sr. Gautam, que era el director ejecutivo de MJardin Group Inc. en ese momento. ^[11]

4. El uso de fondos de clientes de Bridging para permitir que Gary Ng comprara el 50% de las acciones de Bridging a Natasha Sharpe y a los Cocos. Después de que Ng se convirtiera en el accionista mayoritario de Bridging, Bridging proporcionó préstamos adicionales a varias empresas controladas por Ng. La OSC también afirma que Ng pagó 500.000 dólares a David y Natasha Sharpe en noviembre de 2019. Según la OSC, "ninguno de los pagos sirvió a un propósito comercial legítimo". ^[10]

El Tribunal de Justicia de Ontario colocó a Bridging bajo administración judicial el 30 de abril de 2021. PwC despidió a David Sharpe y Natasha Sharpe a los pocos días de asumir el cargo de administrador judicial. ^[5]

En su función de síndico, PricewaterhouseCoopers ( PwC ) inició un proceso para vender la cartera de deuda de Bridging. El producto de la venta se utilizaría para reembolsar parcialmente a los inversores de los fondos de crédito privados de Bridging. En abril de 2022, PwC declaró que las ofertas que recibió por la cartera estaban por debajo del valor probable de una liquidación ordenada. PwC recomendó entonces al tribunal que se permitiera la liquidación de la cartera durante un período de cinco años. ^[1] Las estimaciones de PwC sobre las recuperaciones probables estaban entre el 34% y el 42%, lo que daría lugar a pérdidas totales de aproximadamente 1.300 millones de dólares de los activos máximos de 2.090 millones de dólares. ^[12]

En abril de 2023, PwC inició una serie de demandas contra el ex auditor de Bridging, KMPG , los insiders de Bridging y los prestatarios externos implicados en los casos de fraude descritos por la OSC: ^{[13] [14]}

• El 12 de abril de 2023, PWC presentó una demanda contra KPMG por 1400 millones de dólares canadienses. ^[13] PwC alega que "a lo largo de la gestión de KPMG, los fondos puente tergiversaron materialmente el valor de sus activos y su desempeño financiero. KPMG tuvo negligencia al no detectar ni informar sobre estas inexactitudes". ^[15]
• una demanda de 1.700 millones de dólares contra ex funcionarios y directores de Bridging, incluidos David Sharpe, Natasha Sharpe, Jenny Coco y Rock-Anthony Coco. ^{[13] [16]}
• A medida que las investigaciones han continuado, se ha hecho evidente que Rishi Gautam fue víctima del director de Bridging Finance y de sus actividades fraudulentas, a quien acusó injustamente y ya no está siendo investigado por la OSC. Como resultado, la mayoría de las demandas en las que figuraba como uno de los acusados ​​han sido desestimadas y se han retirado las denuncias en su contra. ^[17]

PWC también ha revelado que, como receptor, están intentando activamente localizar “fondos transferidos por ciertos antiguos directores de Bridging Finance a, entre otras jurisdicciones, Liechtenstein y las Islas Caimán ”. ^[13]

El 29 de octubre de 2024, el Tribunal de la Comisión de Valores de Ontario (OSC) dictaminó que los fundadores de Bridging Finance Inc. (BFI), David y Natasha Sharpe, cometieron fraude, lo que provocó pérdidas de más de mil millones de dólares a los inversores. ^[18]

El tribunal determinó que los Sharpe cometieron transacciones contradictorias y violaciones de valores, incluyendo la canalización de millones de dólares en préstamos a empresas vinculadas al empresario Sean McCoshen, quien pagó sobornos a los Sharpe. El tribunal también determinó que se utilizaron 40 millones de dólares para beneficiar a BFI y a los Sharpe en un acuerdo con Ninepoint Partners LP, y que los préstamos también fueron transferidos a Gary Ng, quien utilizó garantías falsas para comprar una participación en BFI. ^[19]

Natasha Sharpe también estuvo implicada en la aprobación de préstamos por valor de 32 millones de dólares a las empresas de Gary Ng, y el señor Ng les pagó un millón de dólares. David Sharpe recibió 19,5 millones de dólares en sobornos de Sean McCoshen, de los cuales 18,2 millones se relacionaron con fondos de inversores. ^[20]

El tribunal declaró a los Sharpe culpables de fraude, falsificación de documentos y engaño a los investigadores. Señaló además que David Sharpe intentó intimidar a ex empleados, socios comerciales y prestatarios, al tiempo que implicaba injustamente a otros en sus planes fraudulentos. También se determinó que el ex oficial de cumplimiento de BFI, Andrew Mushore, había participado indirectamente en la mala conducta. ^[21]