Examinador de Fraude Certificado

Por lo general, los solicitantes de la certificación CFE deben tener como mínimo una licenciatura o equivalente de una institución de educación superior . Dos años de experiencia profesional relacionada con el fraude pueden sustituir cada año de estudios universitarios. ^{[ 4 ]}

En el momento de la certificación, se requieren al menos dos años de experiencia profesional en un campo directa o indirectamente relacionado con la detección o la prevención del fraude. La ACFE reconoce las siguientes áreas como experiencia profesional calificada: ^{[ 4 ]}

• Contabilidad y auditoría
• Criminología y sociología (la sociología solo es aceptable si se relaciona con el fraude).
• Investigación de fraude
• Prevención de pérdidas ( no se acepta experiencia como guardia de seguridad o equivalente).
• Ley relativa al fraude

Se pueden considerar otras experiencias laborales, pero deben ser evaluadas para determinar su aplicabilidad.

La ACFE requerirá referencias que avalen el carácter de la persona antes de otorgar el certificado. ^{[ 4 ]}

Según el sitio web de la ACFE, el código de ética establece que un examinador de fraude certificado deberá: ^{[ 5 ]}

• Demostrar compromiso con la profesionalidad y la diligencia en el desempeño de sus funciones.
• No participar en ninguna conducta ilegal o poco ética, ni en ninguna actividad que constituya un conflicto de intereses .
• Demostraré el más alto nivel de integridad en el desempeño de todas mis tareas profesionales y solo aceptaré encargos para los que exista una expectativa razonable de que se completarán con competencia profesional.
• Cumplir con las órdenes legales de los tribunales y testificar sobre los asuntos con veracidad y sin parcialidad ni prejuicios.
• Obtenga pruebas u otra documentación que establezca una base razonable para cualquier opinión que emita. No se expresará opinión alguna sobre la culpabilidad o inocencia de ninguna persona o parte.
• No revele ninguna información confidencial sin la debida autorización.
• Revelar todos los asuntos materiales pertinentes descubiertos durante el transcurso de un examen.
• Esforzarse continuamente por aumentar la competencia y la eficacia de los servicios profesionales prestados bajo su dirección.