Cuenta corresponsal

Una cuenta corresponsal es una cuenta (a menudo denominada cuenta nostro o vostro ) establecida por una entidad bancaria para recibir depósitos, realizar pagos en nombre de otra entidad financiera o gestionar otras transacciones financieras para ella. Las cuentas corresponsales se establecen mediante acuerdos bilaterales entre los dos bancos.

Generalmente, las cuentas corresponsales son cuentas de bancos extranjeros que requieren la capacidad de pagar y recibir en la moneda local . Un banco suele necesitar cuentas corresponsales para mantener divisas fuera de las jurisdicciones donde tiene una sucursal o filial. Esto se debe a que la mayoría de los sistemas de liquidación de los bancos centrales no registran depósitos ni transfieren fondos a bancos que no operan en sus países. Salvo contadas excepciones, los fondos reales depositados en cualquier cuenta en moneda extranjera (ya sea del banco o de su cliente) se encuentran en la cuenta corresponsal del banco en el país de origen de dicha moneda.

Incluso cuando un banco tiene sucursales o filiales en varias jurisdicciones, los saldos de una cuenta en moneda extranjera en una jurisdicción se mantienen en una cuenta corresponsal en la sucursal o filial de ese banco en el país extranjero, o en otra institución. Por ejemplo, HSBC recibe dólares estadounidenses en su filial, HSBC Bank USA , mientras que DBS Bank Singapore los recibe en JPMorgan Chase .

Una petrolera holandesa, cliente de ING en Ámsterdam, vende un cargamento de 500 000 barriles de petróleo por 40 millones de dólares a una empresa comercial suiza, cliente de Credit Suisse . ING Ámsterdam mantiene sus dólares en Bank of America (BofA) y Credit Suisse en The Bank of New York Mellon (BNY). Cuando la empresa comercial suiza ordena a su banco que realice el pago, Credit Suisse debita la cuenta de la empresa y transfiere los dólares de su cuenta corresponsal en BNY a la cuenta de ING en BofA. Posteriormente, ING abona los dólares en la cuenta en dólares de la petrolera en Ámsterdam.

• Hawala
• Hundi
• Sistema informal de transferencia de valor
• Cuentas Nostro y vostro

• 31 USC § 5318A(e)(1)(B)   – Título 31 del Código de los Estados Unidos - Medidas especiales para jurisdicciones, instituciones financieras, transacciones internacionales o tipos de cuentas de principal preocupación en materia de blanqueo de capitales. 
• Título III, Sección 311 (e)(1)(B), Ley Patriota de los Estados Unidos
• Banco Central Europeo (24 de septiembre de 2024). «Glosario de términos relacionados con los sistemas de pago, compensación y liquidación» (PDF) .