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Articulo de referencia

Fraude

Un cajero automático falso utilizado para cometer fraude bancario contra los clientes del banco. En derecho , el fraude es un engaño intencional para privar a una víctima de un ...

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Un cajero automático falso utilizado para cometer fraude bancario contra los clientes del banco.

En derecho , el fraude es un engaño intencional para privar a una víctima de un derecho legal o para obtener un beneficio ilícito o injusto de ella. El fraude puede violar el derecho civil (por ejemplo, una víctima de fraude puede demandar al autor del fraude para frustrarlo o recuperar una compensación monetaria) o el derecho penal (por ejemplo, un autor de fraude puede ser procesado y encarcelado por las autoridades gubernamentales), o puede ser un elemento de otro ilícito civil o penal, aunque por sí mismo no cause pérdida de dinero, bienes o derechos legales. [ 1 ] El propósito del fraude puede ser obtener ganancias monetarias u otros beneficios, como un pasaporte, un documento de viaje o una licencia de conducir. En casos de fraude hipotecario , el autor intenta obtener una hipoteca mediante declaraciones falsas. [ 2 ]

Terminología

El fraude puede definirse como un ilícito civil o un acto delictivo . En el caso del fraude civil, una agencia gubernamental, una persona o una entidad perjudicada por el fraude puede iniciar un litigio para detenerlo, reclamar una indemnización económica o ambas cosas. En el caso del fraude delictivo, una persona puede ser procesada y enfrentarse a multas, penas de prisión o ambas. [ 3 ]

Derecho civil

En las jurisdicciones de derecho consuetudinario, el fraude, como ilícito civil, se considera un agravio . [ 4 ] [ 5 ] Si bien las definiciones precisas y los requisitos de prueba varían entre las jurisdicciones , los elementos necesarios del fraude como agravio generalmente son la tergiversación intencional o la ocultación de un hecho importante en el que se supone que la víctima debe confiar, y de hecho confía, en detrimento de la víctima. [ 6 ] A menudo se dice que probar el fraude en un tribunal de justicia es difícil, ya que la intención de defraudar es el elemento clave en cuestión. [ 7 ] Por lo tanto, probar el fraude conlleva una "mayor carga probatoria que otras demandas civiles". Esta dificultad se ve exacerbada por el hecho de que algunas jurisdicciones exigen que la víctima pruebe el fraude mediante pruebas claras y convincentes . [ 8 ]

En casos de contratos obtenidos fraudulentamente, el fraude puede servir como defensa legal en una acción civil por incumplimiento de contrato o cumplimiento específico del mismo . [ 9 ] De igual modo, el fraude puede servir como base para que un tribunal invoque su jurisdicción equitativa . [ 10 ] [ 11 ] Las medidas correctivas por fraude pueden incluir la rescisión (es decir, la anulación) de un acuerdo o transacción obtenidos fraudulentamente, la recuperación de una indemnización monetaria para compensar el daño causado, daños punitivos para castigar o disuadir la mala conducta, y posiblemente otras. [ 12 ]

Derecho penal

En las jurisdicciones de derecho consuetudinario, el fraude, como delito penal, adopta diversas formas, algunas generales (p. ej., robo mediante engaño) y otras específicas para determinadas categorías de víctimas o conductas indebidas (p. ej., fraude bancario , fraude de seguros , falsificación ). Los elementos del fraude como delito también varían. [ 13 ] Los elementos necesarios de la que quizás sea la forma más general de fraude penal, el robo mediante engaño, son el engaño intencional de una víctima mediante una falsa representación o pretexto con la intención de persuadirla para que se desprenda de sus bienes, y que la víctima se desprenda de sus bienes confiando en dicha representación o pretexto, y que el perpetrador pretenda retener los bienes de la víctima. [ 14 ]

Tipos de fraude

Un anuncio de un posible " plan de trabajo desde casa " fraudulento.

La falsificación de documentos, conocida como falsificación , y la falsificación de documentos son tipos de fraude que implican duplicación o fabricación física. [ 15 ] El "robo" de información personal o identidad, como encontrar el número de seguro social de otra persona y usarlo como identificación, es un tipo de fraude. [ 16 ] [ 17 ] El fraude puede cometerse a través de diversos medios, incluyendo correo , cable , [ 15 ] teléfono e Internet ( delito informático y fraude por Internet ). [ 18 ]

Dada la naturaleza internacional de la web y la facilidad con la que los usuarios pueden ocultar su ubicación, los obstáculos para verificar la identidad y la legitimidad en línea, y la variedad de técnicas de piratería disponibles para obtener acceso a la información de identificación personal (PII) han contribuido al rápido crecimiento del fraude en Internet. [ 19 ] En algunos países, el fraude fiscal también se persigue bajo los delitos de facturación falsa o falsificación fiscal. [ 20 ] También ha habido "descubrimientos" fraudulentos, por ejemplo, en ciencia , donde el interés es el prestigio más que la ganancia monetaria inmediata. [ 21 ] Un engaño es un concepto distinto que implica un engaño deliberado sin la intención de obtener ganancias o de dañar o privar materialmente a una víctima. [ 22 ]

fraude interno

El fraude interno, también conocido como "fraude interno", es el fraude cometido o intentado por alguien dentro de una organización, como un empleado. [ 23 ]

Fraude en materia prima

El acto ilícito de obtener (o intentar obtener) una determinada cantidad de moneda de acuerdo con un contrato que promete el posterior intercambio de activos equivalentes , que finalmente nunca se concretan, es un tipo de fraude conocido como fraude de materias primas. Alternativamente, el término puede referirse a la omisión de registrarse en una bolsa, el acto de proporcionar deliberadamente información falsificada a los clientes, la ejecución de transacciones con el único propósito de obtener ganancias para el beneficiario y el robo de fondos de clientes . [ 24 ] [ 25 ]

Detección

Precio de venta al público sugerido por un fabricante fraudulento para un altavoz.

La detección de actividades fraudulentas a gran escala es posible mediante la recopilación de grandes cantidades de datos financieros, combinada con análisis predictivos o forenses, es decir, el uso de datos electrónicos para reconstruir o detectar fraudes financieros. El uso de métodos analíticos computarizados, en particular, permite identificar errores, anomalías, ineficiencias, irregularidades y sesgos que a menudo indican que los defraudadores tienden a utilizar ciertas cantidades de dinero para eludir los controles internos. [ 26 ] Estas pruebas de alto nivel incluyen pruebas relacionadas con la Ley de Benford y posiblemente también con estadísticas descriptivas. A las pruebas de alto nivel siempre les siguen pruebas más específicas para buscar pequeñas muestras de transacciones altamente irregulares. Los métodos habituales de correlación y análisis de series temporales también pueden utilizarse para detectar fraudes y otras irregularidades. [ 27 ]

Costo

Los participantes en una encuesta realizada en 2010 por la Asociación de Examinadores Certificados de Fraude estimaron que la organización típica pierde el cinco por ciento de sus ingresos anuales debido al fraude, con una pérdida media de 160 000 dólares. El fraude cometido por propietarios y ejecutivos resultó ser más de nueve veces más costoso que el fraude cometido por empleados. Los sectores más afectados son la banca, la industria manufacturera y el gobierno. [ 28 ]

Por región

Asia

Porcelana

En China, según el Código Penal de la República Popular China , el delito de fraude (诈骗罪) se refiere al "acto delictivo de engañar y obtener propiedad pública o privada". [ 29 ] Según el artículo 266 del Código Penal: [ 29 ]

  1. Quienes cometan fraude que involucre una "cantidad relativamente grande" de bienes públicos o privados serán condenados a una pena de prisión de duración determinada de no más de tres años, detención penal o medidas cautelares con corrección comunitaria, y podrán ser sancionados adicional o exclusivamente con una multa.
  2. Si la cantidad involucrada es "elevada" o existen otras circunstancias graves, el infractor será condenado a una pena de prisión de duración determinada no inferior a tres años ni superior a diez años y también será multado.
  3. Si la cantidad involucrada es "particularmente grande" o existen otras circunstancias particularmente graves, el infractor será condenado a una pena de prisión de duración determinada superior a diez años o a cadena perpetua, y también será multado o se le confiscarán sus bienes.

Según la "Interpretación sobre varias cuestiones relativas a la aplicación específica de la ley en el tratamiento de casos penales de fraude" (关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释) emitida por el Tribunal Popular Supremo y la Fiscalía Popular Suprema en 2011, para los casos de fraude que involucren bienes públicos o privados con un valor que oscile entre 3.000 yuanes y 30.000 yuanes, entre 30.000 yuanes y 500.000 yuanes, y más de 500.000 yuanes, deben considerarse respectivamente como "cantidad relativamente grande", "cantidad grande" y "cantidad particularmente grande" según lo estipulado en el artículo 266 del Código Penal. [ 30 ]

India

En India, las leyes penales están consagradas en el Código Penal Indio , [ 31 ] complementado por el Código de Procedimiento Penal y la Ley de Pruebas de la India . [ 32 ]

Filipinas

En Filipinas, el fraude se denomina " estafa ", derivado de la palabra española " estafar ", que significa "estafar o defraudar", y está definido en el Código Penal Revisado . Las penas incluyen prisión de seis meses a veinte años, según el valor estafado, y pueden incluir la restitución . [ 33 ]

Europa

Reino Unido

Desde 2007, el fraude en Inglaterra y Gales e Irlanda del Norte está regulado por la Ley de Fraude de 2006. [ 34 ] La Ley proporciona una definición legal del delito de fraude, clasificándolo en tres categorías: fraude por falsa representación, omisión de información y abuso de posición. Dispone que una persona declarada culpable de fraude es sancionada con una multa o prisión de hasta seis meses en caso de condena sumaria , o con una multa o prisión de hasta diez años en caso de condena por acusación formal . [ 35 ] Esta Ley sustituye en gran medida las leyes relativas a la obtención de bienes mediante engaño, la obtención de una ventaja pecuniaria y otros delitos creados en virtud de la Ley de Robo de 1978. [ 36 ] [ 37 ]

A partir de 2025, el Reino Unido cuenta con varias agencias y servicios gubernamentales para la detección, prevención y gestión del fraude, que trabajan con diversos organismos del sector público y privado para compartir información y formular políticas. Entre ellos se incluyen las principales autoridades encargadas de la aplicación de la ley: la Agencia Nacional contra el Crimen (NCA ) , la Agencia Tributaria del Reino Unido (HM Revenue and Customs) , la Autoridad de Conducta Financiera ( FCA) , la Oficina de Fraudes Graves (Serious Fraud Office) y el Servicio de la Fiscalía de la Corona (Crown Prosecution Service ), junto con agencias como la Unidad de Inteligencia Financiera del Reino Unido (UK Financial Intelligence Unit), la Policía de la Ciudad de Londres (City of London Police) , la Oficina Nacional de Inteligencia contra el Fraude (National Fraud Intelligence Bureau) [ 38 ] y la Unidad Nacional de Delitos Cibernéticos (National Cyber ​​Crime Unit) . El Centro Nacional de Delitos Económicos (National Economic Crime Centre) se encarga de coordinar la respuesta del Reino Unido a los delitos económicos en general. [ 39 ]

La Oficina Nacional de Inteligencia contra el Fraude (NFIB, por sus siglas en inglés) es la unidad policial del Reino Unido responsable de recopilar y analizar las denuncias de fraude y ciberdelincuencia con fines económicos presentadas por el público. Transmite información a las fuerzas policiales y otros organismos encargados de hacer cumplir la ley, como parte de la estructura interinstitucional del Reino Unido, de acuerdo con la estrategia general del gobierno para combatir el fraude. La NFIB está gestionada por la Policía de la Ciudad de Londres, en el ejercicio de su función como principal organismo nacional de lucha contra el fraude, y recibe financiación del Ministerio del Interior .

Un elemento central de las operaciones de la NFIB es su servicio público de denuncia de fraudes. Este servicio reemplazó en 2025 al servicio anterior, ampliamente criticado, denominado "Action Fraud".

Estadística

El fraude es el delito más común en el Reino Unido. Si bien se estima que solo uno de cada ocho incidentes se denuncia a la policía, el fraude representa sistemáticamente alrededor del 40 % de todos los delitos denunciados por las víctimas en la Encuesta sobre Delincuencia en Inglaterra y Gales (CSEW). [ 40 ] En 2022, se descubrió que la mayoría del fraude en línea en el Reino Unido era perpetrado por centros de llamadas de estafa a gran escala en Asia. [ 41 ]

En 2023, la Estrategia Nacional del Reino Unido [ 42 ] marcó un cambio fundamental en la forma en que el gobierno pretendía responder al fraude contra las personas. La estrategia dirige un enfoque interinstitucional para abordar el fraude, pero ha sido criticada por estar mal formulada para tratar las características y la naturaleza del delito en sí, [ 43 ] mientras que la Inspección de Policía del Reino Unido, HMIRCS, ha expresado su preocupación por el aumento de los casos de fraude, las variaciones en las respuestas y prioridades policiales, el deficiente servicio a las víctimas y la necesidad de centrarse en la prevención. [ 44 ]

En 2025, de los 4,1 millones de incidentes de fraude estimados (un aumento del 14 % en comparación con 2024), alrededor de 3 millones implicaron pérdidas. Las víctimas afirmaron haber recibido un reembolso completo en 2,2 millones de estos casos. El fraude bancario y de cuentas de crédito es el más frecuente, seguido del fraude al consumidor y minorista, el fraude de anticipo de comisiones y otros tipos de fraude. Estos últimos tipos representaron la mayor parte del aumento en 2024-25. [ 45 ]

Las estimaciones totales de pérdidas por todos los tipos de fraude varían considerablemente. En julio de 2016, la Agencia Nacional contra el Crimen declaró una cifra de pérdidas anuales de más de 190 mil millones de libras esterlinas, [ 46 ] mientras que la organización benéfica contra el fraude Fraud Advisory Panel estableció el fraude empresarial en 144 mil millones de libras esterlinas y las pérdidas de los particulares en aproximadamente 9.7 mil millones de libras esterlinas. [ 47 ] El Financial Times citó una cifra de 2.11 mil millones de libras esterlinas en 2017, [ 48 ] y la Estrategia Nacional del gobierno estableció pérdidas estimadas de al menos 6.8 mil millones de libras esterlinas para el año que finalizó en marzo de 2020. [ 42 ] En 2021, la Biblioteca de la Cámara de los Comunes afirmó que el fraude podría costarle al Reino Unido más de 137 mil millones de libras esterlinas al año. [ 49 ]

Además de las pérdidas directamente reportadas en 2020, utilizando el enfoque de Años de Vida Ajustados por Calidad (una medida utilizada para cuantificar los impactos emocionales de la ansiedad, la depresión y el miedo), los costos asociados con la prevención, la pérdida de productividad de las víctimas, los tratamientos de salud y los procesos de justicia penal establecieron la mayor pérdida individual en 1.3 mil millones de libras esterlinas, mientras que los costos policiales en respuesta al delito se estimaron en 0.2 mil millones de libras esterlinas. [ 43 ]

Las cifras de pérdidas por delito también muestran variaciones. En 2020, el 26 % de los casos reportados en la Encuesta sobre Delincuencia para Inglaterra y Gales no implicaron pérdidas. De los que sí las implicaron, el 76 % involucró pérdidas de menos de 500 libras esterlinas, con una pérdida media de 150 libras esterlinas. [ 50 ] La pérdida media para los 875 000 casos enviados a la Oficina Nacional de Inteligencia sobre Fraude para su posible difusión a las fuerzas policiales fue de poco más de 2600 libras esterlinas, con una pérdida media de 7500 libras esterlinas para los informes a Action Fraud. [ 43 ]

En 2022, en dos tercios de los incidentes en los que las víctimas sufrieron una pérdida financiera, más de tres cuartas partes (77 %) sufrieron una pérdida inferior a 250 £, siendo la pérdida media de 79 £; alrededor del 14 % sufrió una pérdida de entre 250 £ y 999 £ y el 9 % restante sufrió una pérdida de 1000 £ o más. [ 51 ] Los datos de fraude mediante el Pago Autorizado por Transferencia (APP) en 2023 mostraron que el 4,6 % de los incidentes relacionados con particulares implicaban cantidades superiores a 10 000 £ y el 70 % perdió menos de 1000 £. Las pérdidas del 4,6 % representaron más del 13 % de las transacciones de pago y más del 60 % de las pérdidas totales. [ 52 ] [ 43 ]

De los delitos de fraude registrados por la policía en 2024, solo el 2% fueron remitidos a las fuerzas territoriales para su investigación, aunque el número de delitos de fraude remitidos aumentó un 37% mientras que los resultados positivos disminuyeron un 15%. [ 53 ]

A partir de 2024, las cifras más recientes sobre fraude denunciado a la policía son publicadas en línea por el Servicio de Análisis de Denuncias de Fraude de la Policía de la Ciudad de Londres . [ 54 ]

Escocia

En el derecho escocés , el fraude está contemplado en el derecho consuetudinario y en varios delitos tipificados en la ley. Los principales delitos de fraude son el fraude según el derecho consuetudinario, la falsificación de documentos, la malversación y el fraude tipificado en la ley. La Ley de Fraude de 2006 no se aplica en Escocia. [ 55 ]

América del norte

Canadá

El artículo 380(1) del Código Penal proporciona la definición general de fraude en Canadá: [ 56 ]

380 . (1) Toda persona que, mediante engaño, falsedad u otros medios fraudulentos, sea o no una falsa pretensión en el sentido de esta Ley, defraude al público o a cualquier persona, sea o no identificada, de cualquier propiedad, dinero o valor o cualquier servicio,

(a) es culpable de un delito grave y sujeto a una pena de prisión que no exceda de catorce años, cuando el objeto del delito sea un instrumento testamentario o el valor del objeto del delito exceda de cinco mil dólares; o
b) es culpable
(i) de un delito grave y es responsable de una pena de prisión que no exceda de dos años, o
(ii) de un delito punible mediante condena sumaria, cuando el valor del objeto del delito no exceda los cinco mil dólares.

Además de las sanciones descritas anteriormente, el tribunal también puede emitir una orden de prohibición en virtud del art. 380.2 (que impide a una persona "buscar, obtener o continuar cualquier empleo, o convertirse o ser voluntario en cualquier capacidad, que implique tener autoridad sobre los bienes inmuebles, el dinero o los valores de otra persona"). También puede dictar una orden de restitución en virtud del art. 380.3. [ 57 ] Los tribunales canadienses han sostenido que el delito consta de dos elementos distintos: [ 58 ]

  • Un acto prohibido de engaño, falsedad u otros medios fraudulentos. En ausencia de engaño o falsedad, los tribunales buscarán objetivamente un "acto deshonesto"; y
  • La privación debe ser causada por el acto prohibido, y debe estar relacionada con bienes, dinero, valores o cualquier servicio.

La Corte Suprema de Canadá ha sostenido que la privación se configura mediante la prueba de perjuicio, daño o riesgo de daño; no es necesario que exista una pérdida real. [ 59 ] La privación de información confidencial , como un secreto comercial o material protegido por derechos de autor con valor comercial, también se ha considerado comprendida dentro del alcance del delito. [ 60 ]

Estados Unidos

fraude criminal

Los requisitos de prueba para los cargos de fraude penal en los Estados Unidos son esencialmente los mismos que para otros delitos: la culpabilidad debe probarse más allá de toda duda razonable . En todo Estados Unidos, los cargos de fraude pueden ser delitos menores o graves, dependiendo de la cantidad de la pérdida involucrada. El fraude de alto valor también puede conllevar sanciones adicionales. Por ejemplo, en California, las pérdidas de $500,000 o más resultarán en dos, tres o cinco años adicionales de prisión, además de la pena regular por el fraude. [ 61 ] La revisión del fraude del gobierno de EE. UU. de 2006 concluyó que el fraude es un delito significativamente subdenunciado, y si bien varias agencias y organizaciones estaban tratando de abordar el problema, se necesitaba una mayor cooperación para lograr un impacto real en el sector público. [ 62 ] La magnitud del problema señaló la necesidad de un organismo pequeño pero poderoso que reuniera las numerosas iniciativas contra el fraude existentes. [ 63 ]

fraude civil

Aunque los elementos pueden variar según la jurisdicción y las alegaciones específicas presentadas por un demandante que interpone una demanda por fraude, los elementos típicos de un caso de fraude son los siguientes: [ 64 ]

  1. Alguien tergiversa un hecho material para obtener una acción o abstención por parte de otra persona.
  2. La otra persona confía en la tergiversación.
  3. La otra persona sufre daños como consecuencia del acto o la omisión realizados confiando en la información falsa.

Para establecer una demanda civil por fraude, la mayoría de las jurisdicciones en los Estados Unidos requieren que cada elemento de la demanda se alegue con particularidad y se pruebe mediante una preponderancia de la evidencia , [ 65 ] lo que significa que es más probable que no que el fraude haya ocurrido. Algunas jurisdicciones imponen un estándar probatorio más alto, como el requisito del estado de Washington de que los elementos del fraude se prueben con evidencia clara, convincente y contundente (evidencia muy probable), [ 66 ] o el requisito de Pensilvania de que el fraude de derecho común se pruebe con evidencia clara y convincente. [ 67 ]

La medida de los daños en los casos de fraude normalmente se calcula utilizando una de dos reglas: [ 68 ]

  • La regla del "beneficio de la negociación", que permite la recuperación de daños por el monto de la diferencia entre el valor de la propiedad si hubiera sido como se presentó y su valor real;
  • Pérdida desembolsada, que permite la recuperación de daños por el monto de la diferencia entre el valor de lo entregado y el valor de lo recibido.

Se pueden conceder daños especiales si se demuestra que fueron causados ​​directamente por el fraude del demandado y se prueban con especificidad los montos de los daños . Algunas jurisdicciones pueden permitir que un demandante en un caso de fraude solicite daños punitivos o ejemplares. [ 69 ]

Disposiciones antifraude
Seal of the United States Securities and Exchange Commission
En respuesta al fraude de valores en Estados Unidos, Franklin D. Roosevelt creó la Comisión de Bolsa y Valores (SEC).

Más allá de la legislación dirigida a prevenir o castigar el fraude, algunas organizaciones gubernamentales y no gubernamentales participan en esfuerzos contra el fraude. Entre 1911 y 1933, 47 estados adoptaron las llamadas Leyes del Cielo Azul . [ 70 ] Estas leyes se promulgaron y aplicaron a nivel estatal y regulaban la oferta y venta de valores para proteger al público del fraude. Aunque las disposiciones específicas de estas leyes variaban entre los estados, todas exigían el registro de todas las ofertas y ventas de valores, así como de cada corredor de bolsa y firma de corretaje de EE. UU.; [ 71 ] sin embargo, estas Leyes del Cielo Azul generalmente se consideraron ineficaces. Para aumentar la confianza pública en los mercados de capitales, Franklin D. Roosevelt estableció la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. (SEC). [ 72 ] La razón principal para la creación de la SEC fue regular el mercado de valores y prevenir abusos corporativos relacionados con la oferta y venta de valores y la presentación de informes corporativos. Se le otorgó a la SEC el poder de otorgar licencias y regular las bolsas de valores, las empresas cuyos valores se negociaban en ellas y los corredores y distribuidores que realizaban las operaciones. [ 73 ]

Estadística

A continuación se muestra la tasa de fraude per cápita para cada país, según lo informado por la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, para el último año disponible. [ 74 ] Las definiciones de fraude y la fracción de fraude no denunciado pueden variar para cada país.

Lecturas adicionales

Además del fraude, existen varias categorías relacionadas de engaños intencionales que pueden o no incluir elementos de beneficio personal o daño a otra persona:

  • Obstrucción a la justicia
  • 18  U.S.C. § 704 que penaliza la falsa representación de haber recibido cualquier condecoración o medalla autorizada por el Congreso para las Fuerzas Armadas de los Estados Unidos.  

Véase también

Referencias

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Lecturas adicionales

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  • Fred Cohen: Fraudes, espías y mentiras, y cómo combatirlos . ISBN 1-878109-36-7(2006). ASP Press.
  • Green, Stuart P. Mentir, engañar y robar: una teoría moral de los delitos de cuello blanco . Oxford University Press, 2006. ISBN 978-0199225804
  • Revisión Fraude – Alex Copola Podgor, Ellen S. Fraude Criminal , (1999) Vol. 48, No. 4 American Law Review 1.
  • Naturaleza, alcance e impacto económico del fraude en el Reino Unido. Febrero de 2007.
  • Los estafadores: cómo los timadores roban tu dinero . ISBN 978-1-903582-82-4Por Eamon Dillon, publicado en septiembre de 2008 por Merlin Publishing.
  • Zhang, Yingyu. El libro de las estafas: Selección de una colección de finales de la dinastía Ming . Columbia University Press, 2017. ISBN 978-0231178631
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