Grupo Castillo de Hudson

Hudson Castle Group Inc. es una empresa privada e independiente, fundada en 1996, líder en la financiación de deuda para el sector de las instituciones financieras globales. El mercado objetivo de Hudson Castle incluye a los principales bancos comerciales, bancos de inversión y compañías de seguros de Estados Unidos y Europa Occidental. ^{[ 1 ]} La empresa no busca publicidad y se desconoce la composición de su equipo directivo.

Hudson Castle se dedica a gestionar financiación para sus clientes basándose principalmente en su solvencia crediticia. Esta financiación se suele gestionar a través de entidades financieras especializadas y se vende como deuda a corto plazo con calificación de grado de inversión por intermediarios financieros registrados en Wall Street a inversores institucionales sofisticados en los mercados de capitales. Cada operación de financiación gestionada por Hudson Castle es revisada previamente por agencias de calificación crediticia (cada una, una Organización de Calificación Estadística Reconocida a Nivel Nacional ("NRSRO")) que proporcionan calificaciones a las entidades financieras especializadas. Cada una de estas entidades financieras está administrada por Deutsche Bank Trust Company Americas . ^{[ 2 ]}

Al igual que la mayoría de sus competidores, la empresa se registró y participó en el Mecanismo de Financiación de Papel Comercial que el Banco de la Reserva Federal de Nueva York estableció el 27 de octubre de 2008 para rescatar a las empresas en peligro por la crisis financiera. ^{[ 3 ]} Las compañías financieras de propósito especial patrocinadas por Hudson Castle, en conjunto, fueron el cuarto mayor prestatario bajo el programa de la Reserva Federal, recibiendo 53.300 millones de dólares de dinero de los contribuyentes, los cuales fueron reembolsados ​​en su totalidad. ^{[ 4 ]}

En 2001, Lehman Brothers se convirtió en inversor minoritario de IBEX Capital Markets, Incorporated (predecesora de Hudson Castle), uniéndose a otros 27 accionistas, entre los que se incluían otras dos empresas de servicios financieros que cotizaban en bolsa , inversores institucionales privados, personas con alto patrimonio neto y empleados. En 2001, los empleados de Lehman ocupaban un tercio de los puestos en el consejo de administración de Hudson Castle y, por lo tanto, controlaban la empresa. ^{[ 5 ]} Los puestos restantes estaban ocupados por representantes de los demás accionistas y dos consejeros independientes. Para 2002, la representación de Lehman en el consejo se había reducido y, después de 2004, Lehman nunca registró más de un voto en las reuniones del consejo.

En 2002, Kyle Miller, director gerente de Lehman, renunció junto con otros dos y fue contratado por IBEX como su director ejecutivo y presidente. ^{[ 6 ]} Poco después, el nombre de IBEX cambió a Hudson Castle y el equipo de empleados nuevos y antiguos de IBEX (13 empleados en total) trasladó la empresa de Boston a Nueva York. ^{[ 7 ]}

Entre 2001 y 2004, las actividades comerciales de Hudson Castle estuvieron controladas por Lehman. ^{[ 8 ]} Para 2004, como lo citó Anton Valukas, el examinador del patrimonio en quiebra de Lehman, Hudson Castle “a nuestro entender… se había vuelto… independiente de Lehman”. ^{[ 9 ]} Después de 2004, como se cita en un artículo del New York Times del 13 de abril de 2010 , “todas las decisiones de financiación en Hudson Castle fueron tomadas exclusivamente por el equipo directivo y ni el consejo de administración ni Lehman Brothers participaron ni influyeron en esas decisiones de ninguna manera…”. ^{[ 8 ]}

El artículo del New York Times de abril de 2010 informaba que Hudson Castle se había utilizado para "desviar inversiones de riesgo de los libros de Lehman para mejorar la apariencia de salud financiera de Lehman" en los meses previos a la quiebra de Lehman. Sin embargo, en el mismo artículo, el New York Times informaba que el informe del interventor (Anton Valukas) "no decía que Hudson estuviera involucrado en la contabilidad engañosa". Además, la transacción entre Hudson Castle y Lehman citada en el artículo del New York Times fue revelada posteriormente en documentos judiciales como registrada en los libros de Lehman como una transacción de financiación, y no como una transacción fuera de balance, ^{[ 10 ]} refutando las afirmaciones del New York Times .

El 14 de abril de 2010, The New York Post informó que la Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos (SEC) había iniciado una investigación sobre Lehman Brothers en medio de informes que indicaban que Lehman Brothers había “desviado miles de millones a Hudson Castle para mejorar sus cuentas”. ^{[ 11 ]} Posteriormente, el 12 de marzo de 2011, The Wall Street Journal informó que la investigación de la comisión sobre el tratamiento contable de Lehman se había estancado. En el mismo artículo, Ernst & Young declaró que la firma “respalda su trabajo en la auditoría de Lehman y su opinión de que los estados financieros de Lehman se presentaron de manera razonable de acuerdo con las normas contables estadounidenses vigentes en ese momento”. ^{[ 12 ]}

Tras la quiebra de Lehman, la participación de esta última en Hudson Castle fue gestionada por Álvarez y Marsal . Hudson Castle recompró la participación de Lehman en junio de 2009.

• Quiebra de Lehman Brothers

• Sitio web oficial
• Contrato de Hudson Castle