Igor Olenicoff

Igor Olenicoff (nacido en 1942) es un multimillonario y promotor inmobiliario estadounidense. En 2007, fue condenado por evasión fiscal debido al uso de empresas offshore y bancos suizos para ocultar sus activos financieros.

Olenicoff nació en Moscú en 1942. ^{[ 1 ]} Después de la guerra, su familia, siendo zaristas, huyó de la Unión Soviética a Irán, donde fue educado por misioneros. ^{[ 1 ]} En 1957, su familia emigró a los Estados Unidos. ^{[ 1 ] [ 2 ]} En los EE. UU., su padre Michael, ingeniero, trabajaba como conserje, y su madre, Zina, trabajaba como ama de llaves. ^{[ 2 ]} Se graduó de la Universidad del Sur de California con una licenciatura en finanzas corporativas y matemáticas, así como un MBA. ^{[ 1 ]}

Después de la escuela, trabajó como consultor y ejecutivo corporativo. ^{[ 1 ]} En 1973, compró un dúplex de 16 unidades con su empresa recién fundada, Olen Properties. ^{[ 1 ]} Desde entonces, ha expandido la empresa y ahora posee más de 6,4 millones de pies cuadrados de espacio para oficinas y cerca de 12 000 unidades residenciales en Las Vegas , Arizona , California y Florida. ^{[ 2 ]}

En 2006, la revista Forbes estimó su fortuna en 1.600 millones de dólares, basándose en su propiedad exclusiva de Olen Properties. Sin embargo, Olenicoff declaró a la revista que no era el propietario de la empresa, alegando que esta pertenecía a una empresa offshore constituida desde 1980. La empresa matriz offshore de Olen tuvo su sede inicialmente en las Islas Caimán , las Bahamas y Dinamarca . ^{[ 1 ]}

Según Forbes, el IRS estaba investigando a Olenicoff por evasión fiscal. El IRS sostenía que Olenicoff era el único propietario de Olen y que utilizaba Sovereign Bancorp Ltd., con domicilio en Bahamas , como vehículo offshore para ocultar activos al IRS y a sus acreedores con el fin de evadir impuestos. Olenicoff negó ser propietario de Sovereign, alegando que se trataba de un vehículo de inversión paraestatal ruso establecido por Boris Yeltsin , y que simplemente había prestado dinero a Olen. El IRS le impuso a Olenicoff una multa de 77 millones de dólares por impuestos atrasados ​​y sanciones correspondientes a los años 1996 y 1997, y lo estaba investigando a él y a Sovereign por los años fiscales 2002 y 2003. ^{[ 1 ]}

Posteriormente se reveló que Olenicoff figuraba en las tarjetas de firmas del Barclays Bank (Bahamas) como presidente de Sovereign Bancorp y presidente de National Depository Corporation, Ltd. En 2007, el IRS informó que también mantenía cuentas para estas dos entidades en las operaciones británicas de Solomon Smith Barney , además de controlar cuentas para otras empresas offshore en Canadá y Liechtenstein , a través de las cuales se transferían fondos de Olen Properties al extranjero para evadir impuestos. ^{[ 3 ]}

Olenicoff se vio envuelto en el escándalo de UBS , en el que se reveló que el banco privado suizo había ayudado a ciudadanos estadounidenses a evadir miles de millones de dólares en impuestos adeudados al gobierno de EE. UU. Brad Birkenfeld reclutó a Olenicoff para UBS, procedente de Barclays Bank , y posteriormente denunció la complicidad de UBS en la evasión fiscal de estadounidenses adinerados. Olenicoff se convirtió en cliente de UBS en 2001 y transfirió 200 millones de dólares al banco utilizando tarjetas de crédito proporcionadas por Birkenfeld. ^{[ 5 ]}

En diciembre de 2007, Olenicoff se declaró culpable de un único delito grave por presentar una declaración de impuestos falsa correspondiente al año 2002. Admitió haber evadido impuestos y haber engañado al IRS sobre sus cuentas en el extranjero, ubicadas en las Bahamas, Liechtenstein, Suiza y el Reino Unido. Como parte del acuerdo con la fiscalía, Olenicoff pagó una multa de 52 millones de dólares y accedió a repatriar sus fondos en el extranjero a Estados Unidos. ^{[ 6 ]}

En su sentencia del 14 de abril de 2008, Olenicoff atribuyó su situación a malos consejos financieros de contadores, banqueros y abogados, así como a su propia imprudencia, alegando que nunca tuvo la intención de defraudar al gobierno. Por su parte, el gobierno federal argumentó en contra de que cumpliera una pena de prisión, ya que no tenía antecedentes penales y su delito no había perjudicado económicamente a nadie. ^{[ 7 ]}

Las directrices de sentencia exigían una pena de prisión de hasta tres años, que normalmente resultaba en una pena de seis meses, pero los fiscales federales aconsejaron no enviar a Olenicoff a la cárcel. El agente de libertad condicional de EE. UU. recomendó que Olenicoff recibiera una sentencia de un año de libertad condicional, mientras que el memorándum del fiscal recomendó tres años de libertad condicional. Si bien el fiscal admitió que Olenicoff había cooperado con el gobierno según los términos de su acuerdo de culpabilidad, había utilizado ilegalmente bancos extraterritoriales para evadir impuestos desde al menos 1992. ^{[ 8 ]} El fiscal adjunto de EE. UU., Brett Sagel, argumentó que un período de libertad condicional más corto permitiría al multimillonario repatriar rápidamente sus activos, que actualmente estaban fuera del alcance del IRS. ^{[ 9 ]}

El juez del Tribunal de Distrito de los Estados Unidos, Cormac Carney, sentenció a Olenicoff a dos años de libertad condicional y 120 horas de servicio comunitario. El gobierno no había solicitado el servicio comunitario. Carney también multó a Olenicoff con 3500 dólares y le impuso una tasa de 100 dólares. Lo sentenció a dos años de libertad condicional y 120 horas de servicio comunitario. El juez especificó que el servicio comunitario debía ser independiente de las actividades benéficas de Olenicoff. ^{[ 9 ]}

En 2008, Olenicoff presentó una demanda contra UBS y Birkenfeld, solicitando una indemnización de hasta 1700 millones de dólares. Olenicoff alegó que UBS y Birkenfeld habían incurrido en fraude y conspiración al brindarle un asesoramiento erróneo, es decir, que podía evitar el pago de impuestos estadounidenses transfiriendo sus activos a un banco suizo. La legislación fiscal estadounidense permite a los residentes tener cuentas bancarias en el extranjero, pero están obligados a presentar el formulario fiscal W9, que declara dichas cuentas, como parte de su declaración de impuestos. ^{[ 10 ]}

La demanda fue desestimada en abril de 2012, cuando el juez de distrito estadounidense Andrew Guilford actuó sobre una moción de UBS y Birkenfeld para desestimar la demanda argumentando que Olenicoff, como contribuyente estadounidense, tenía el deber de conocer sus obligaciones fiscales. En su opinión escrita, el juez Guilford afirmó que, dado que Olenicoff ya se había declarado culpable de evasión fiscal, "resulta directamente contradictorio que ahora alegue que confió involuntariamente en el abogado de UBS". ^{[ 11 ]}

En agosto de 2012, UBS demandó a Olenicoff por procesamiento malicioso, conforme a la ley de California . La demanda citaba la decisión de Guilford. La denuncia alega: «Para sustentar su alegato de fraude, se retractó de las declaraciones juradas que hizo en el caso penal, en las que reconocía su propio engaño, y en su lugar afirmó que desconocía haber mentido en sus declaraciones de impuestos. Este cambio en su versión se realizó con el propósito de presentar una falsa demanda por fraude contra UBS». ^{[ 12 ]}

UBS solicita una indemnización por daños y perjuicios que supera los 3 millones de dólares, además de los honorarios de los abogados. Olenicoff respondió públicamente a la demanda afirmando que "esto es una especie de maniobra publicitaria para disuadir a cualquiera que pretenda demandar a UBS". ^{[ 13 ]}

En junio de 2014, Olenicoff y su empresa inmobiliaria, Olen Properties Corp., fueron declarados culpables de infracción de derechos de autor por un jurado federal y condenados a pagar 450.000 dólares en concepto de daños y perjuicios al escultor Don Wakefield , creador de esculturas abstractas en piedra. ^{[ 14 ]} En 2004, el artista envió correos electrónicos a empresas inmobiliarias del sur de California, incluida la empresa inmobiliaria de Olenicoff, Olen Properties, con la imagen de su escultura con forma de ameba «Sin título» para ver si estaban interesadas en adquirir alguna de sus obras. En 2008, Wakefield encontró una escultura similar en las oficinas de Olen Properties en Newport Beach, California , que inicialmente creyó que era el original de su obra «Sin título». En 2010, encontró tres copias más de sus obras en una propiedad de Olen Properties en Irvine, California . La empresa afirmó que las obras, que formaban parte de un programa de «Porcentaje para el Arte» para promover el arte público , eran obra del escultor chino Zhou Hong. ^{[ 15 ]}

En 2011, Olenicoff afirmó que la escultura y otras tres similares, expuestas en otros lugares de Olen, habían sido adquiridas en Pekín durante los Juegos Olímpicos de 2008. Olenicoff también declaró que había mandado modificar una de las esculturas añadiéndole una forma de acero inoxidable que representaba una lágrima. En aquel momento, se negó a confirmar o desmentir si las esculturas eran copias de la obra original de Wakefield. La escultura de Wakefield costaría 160.000 dólares, mientras que las réplicas fabricadas en Pekín costarían aproximadamente 35.000 dólares cada una. ^{[ 16 ]}

Olenicoff también está siendo demandado por el escultor John Raimondi , a quien el magnate inmobiliario contactó para crear versiones de dos de sus esculturas existentes como parte de un mandato de porcentaje para el arte. Si Olenicoff hubiera llevado a cabo el encargo, Raimondi habría ganado entre 100.000 y 250.000 dólares. Raimondi le había proporcionado a Olenicoff dibujos y fotografías detalladas de las obras propuestas, que Olenicoff posteriormente canceló. En 2010, Raimondi fue informado de que las esculturas que originalmente se habían presentado a la ciudad de Brea, California, como obras suyas, ahora se atribuían a un artista chino. Raimondi nunca había autorizado la creación ni la exhibición de las esculturas que había comentado con Olenicoff. ^{[ 15 ]}

En junio de 2014, un jurado federal otorgó a Wakefield 450.000 dólares en concepto de daños y perjuicios, mientras que otro jurado federal, en diciembre de 2014, otorgó a Raimondi 640.000 dólares. Olenicoff ha presentado una moción para que se anulen las indemnizaciones en el caso Wakefield. ^{[ 17 ]}

Los abogados del multimillonario H. Ty Warner , creador de los Beanie Babies , utilizaron con éxito una defensa basada en el trato que el gobierno le dio a Olenicoff para evitar que Warner fuera a prisión. Warner había sido condenado por ocultar ilegalmente 106 millones de dólares en cuentas en el extranjero, lo cual se descubrió cuando intentó acogerse a la amnistía fiscal del IRS ofrecida tras el escándalo fiscal de UBS de 2008-2010 . Los abogados citaron a Olenicoff por haber evitado la cárcel cuando fue condenado por evasión fiscal mediante cuentas en el extranjero. ^{[ 18 ]}

El informe previo a la sentencia de Warner, que solicitaba una pena de prisión, indicaba que su cuenta en el extranjero era la más grande jamás encontrada. De hecho, los abogados señalaron que Olenicoff había ocultado ilegalmente 240 millones de dólares en el extranjero. ^{[ 18 ]} La defensa de Olenicoff tuvo éxito. El 14 de enero de 2014, el juez del Tribunal de Distrito Charles P. Kocoras sentenció a Warner a dos años de libertad condicional y 500 horas de servicio comunitario. El juez rechazó la recomendación de la fiscalía de una pena de prisión de un año y un día, para que sirviera de escarmiento a otros evasores fiscales. Olenicoff, quien también recibió dos años de libertad condicional y servicio comunitario, se declaró culpable de presentar una declaración de impuestos falsa, un delito grave. Warner se declaró culpable del cargo más grave de evasión fiscal . ^{[ 19 ]}

Desde que Olenicoff fue sentenciado en 2008, el 63% de los acusados ​​en casos de evasión fiscal en el extranjero no han sido condenados a prisión. ^{[ 18 ]}

Olenicoff contribuyó con 24.200 dólares a la campaña presidencial de Donald Trump en 2020. ^{[ 20 ]}

Olenicoff está casado con Jeanne M. Patterson, ^{[ 21 ]} originaria de Los Ángeles . ^{[ 22 ]} Tienen una hija, Natalia. Un hijo, Andrei, murió en un accidente automovilístico en 2005. ^{[ 1 ]} Viven en Lighthouse Point, Florida . ^{[ 23 ]}