Estuche Penta

La investigación se inició a mediados de 2013 con una indagación sobre un esquema en el que Iván Álvarez, auditor del SII, trabajaba en conjunto con el contador Sergio Díaz y más de cien contribuyentes para inflar fraudulentamente las devoluciones de impuestos emitidas por la agencia. Para marzo de 2014, se identificaron 122 contribuyentes como beneficiarios del esquema, y ​​el fraude contra el tesoro chileno se estimó en más de 20 mil millones de pesos chilenos. ^{[ 2 ]}

En julio de 2014, Seguros Generales Penta Security, filial de Penta, anunció la renuncia del director Hugo Bravo López, quien durante décadas había sido uno de los principales colaboradores de los accionistas mayoritarios de Penta, Carlos Eugenio Lavín y Carlos Alberto Délano. Su salida se produjo después de que admitiera en abril de ese mismo año haber pagado al subastador Jorge Valdivia Rodríguez —también implicado en el caso de fraude del FUT— con fondos de empresas vinculadas a Penta. En julio de 2014, la Fiscalía inició una investigación contra la empresa de Bravo, Espartaco, por fraude contra el Estado. Bravo y el contador Marcos Castro fueron citados ante la Fiscalía, donde admitieron la participación de Penta en el caso del FUT. En octubre de 2014, Bravo presentó una demanda laboral contra Délano y Lavín exigiendo 2.300 millones de pesos en concepto de indemnización, la cual fue desestimada en febrero de 2015.

La Fiscalía abrió formalmente su investigación el 30 de junio de 2014, bajo la dirección de Carlos Gajardo, fiscal jefe de Delitos de Alta Complejidad de la Fiscalía Metropolitana del Este, basándose en las pruebas recabadas en el caso de fraude del FUT.

El caso adquirió una dimensión política en octubre de 2014, cuando el exdirectivo de Penta, Hugo Bravo, declaró que el grupo había realizado donaciones irregulares a políticos de la Unión Democrática Independiente (UDI) para financiar sus campañas electorales. Entre los presuntamente beneficiados se encontraban los miembros de la UDI Jovino Novoa , Ena von Baer , ​​Pablo Zalaquett , Iván Moreira y Ernesto Silva Méndez , así como los independientes Laurence Golborne —ex precandidato presidencial de la UDI— y Andrés Velasco —ex precandidato de la Nueva Mayoría— .

A finales de diciembre de 2014, se levantó la orden de secreto que amparaba el expediente de la investigación, y poco después La Tercera publicó una serie de correos electrónicos intercambiados entre políticos —entre ellos Ena von Baer, ​​Iván Moreira y Felipe Kast— y directivos de Penta. Tres días después, Moreira emitió un comunicado público reconociendo irregularidades y pidiendo disculpas. Von Baer, ​​quien inicialmente había negado haber solicitado apoyo a los propietarios de Penta, declaró el 12 de enero que había cometido "un error involuntario".

El 21 de enero de 2015, surgió una nueva dimensión del caso cuando el fiscal Gajardo solicitó información a la policía sobre diecinueve personas en relación con la emisión de recibos de pago aparentemente irregulares a nombre de la Sociedad Química y Minera de Chile (SQM). Esta rama de la investigación se separó posteriormente del caso Penta y se convirtió en el caso SQM , dirigido por un fiscal distinto. El 24 de febrero de 2015, el Fiscal Nacional Sabas Chahuán asumió personalmente la investigación del caso Penta junto con el equipo de Alta Complejidad del Este, convirtiéndose así en el primer caso en la historia judicial chilena en el que el titular de la Fiscalía dirigió personalmente una investigación, invocando una prerrogativa establecida en el artículo 18 de la Ley Orgánica del Ministerio Público.

Entre el 4 y el 7 de marzo de 2015, se celebraron audiencias en las que la Fiscalía presentó cargos formales contra diez acusados. Se estableció un período de investigación de 120 días y se impusieron medidas cautelares, incluyendo la prisión preventiva para Carlos Alberto Délano, Carlos Eugenio Lavín, Pablo Wagner , Hugo Bravo, Marcos Castro e Iván Álvarez, quienes comenzaron a cumplir su detención el 7 de marzo en el Anexo Penitenciario Capitán Yáber. ^{[ 3 ]} Los abogados defensores apelaron y la medida fue posteriormente revocada para Bravo y Castro, quienes fueron puestos bajo arresto domiciliario.

La prisión preventiva de Délano y Lavín fue revocada el 23 de abril tras 46 días en la prisión de Capitán Yáber, y la de Wagner el 28 de abril; los tres fueron puestos bajo arresto domiciliario total y se les impuso una prohibición de viajar por todo el país.

El 17 de junio de 2015, seis acusados ​​—Délano, Lavín, Wagner, Bravo, Tocornal y Castro— fueron imputados por un delito adicional: causar un daño fiscal superior a los 2.000 millones de pesos mediante contratos a plazo.

El 22 de junio de 2015, una nueva audiencia formalizó los cargos contra tres políticos: el senador Iván Moreira, el diputado Felipe de Mussy y el exalcalde de Santiago, Pablo Zalaquett , todos miembros de la UDI. Zalaquett fue sometido a una prohibición de viajar a nivel nacional, arresto domiciliario nocturno y la obligación de presentarse mensualmente. El exdiputado Alberto Cardemil (RN) y el exsenador Jovino Novoa (UDI) también iban a ser acusados ​​en la misma audiencia, pero sus procedimientos se pospusieron luego de que Novoa sufriera una hemorragia gastrointestinal en el juzgado; ambos fueron formalizados posteriormente el 6 de julio de 2015.

El 1 de octubre de 2015, trece personas más fueron formalizadas, varias de ellas vinculadas a Moreira y otros políticos involucrados en el caso. ^{[ 4 ]}

Tras la finalización del mandato de Sabas Chahuán como Fiscal Nacional el 30 de noviembre de 2015, la investigación fue reasignada al Fiscal Regional Metropolitano Este, Manuel Guerra. Su sucesor, Jorge Abbott , había anunciado previamente que se recusaría del caso Penta por ser primo hermano de Alfredo Moreno, entonces director del grupo Penta.

En abril de 2016, Délano y Lavín fueron acusados ​​de cargos adicionales de evasión fiscal, junto con el periodista Ignacio Ternicier. El 29 de junio de 2016, el exministro de Estado Laurence Golborne fue acusado formalmente de facilitar facturas ideológicamente falsas por un total aproximado de 378 millones de pesos.

En enero de 2017, la Fiscalía solicitó la imputación de las esposas de Délano y Lavín —Verónica Méndez Ureta y María de la Luz Chadwick Hurtado, respectivamente— por delitos fiscales cometidos entre 2008 y 2014. Su formalización tuvo lugar el 7 de febrero de 2017.

El 26 de febrero de 2017, el acusado Hugo Bravo falleció apenas unas horas antes de que tuviera lugar la vista preliminar de su juicio.

En julio de 2017, la Corte de Apelaciones de Santiago concedió la solicitud de la fiscalía de despojar al senador Iván Moreira de su inmunidad parlamentaria ( desafuero ), decisión que fue confirmada por la Suprema Corte en noviembre de 2017. En enero de 2018, el fiscal principal Manuel Guerra llegó a un acuerdo con la defensa de Moreira, que contemplaba una resolución alternativa a cambio de una multa de 35 millones de pesos. Los fiscales Carlos Gajardo y Pablo Norambuena, quienes se opusieron a la decisión, renunciaron a la Fiscalía tres días después.

En septiembre de 2019, Laurence Golborne aceptó una suspensión condicional del proceso, sujeta al pago de aproximadamente 11,4 millones de pesos y a un período de un año de buena conducta, tras el cual se retirarían los cargos.

El caso provocó una serie de renuncias. Carlos Délano dejó el consejo de la Fundación Teletón en septiembre de 2014. Posteriormente, tanto Délano como Lavín renunciaron a los consejos de cuatro empresas del grupo Penta —Penta Vida, Penta Security, Banmédica y Banco Penta—, así como al consejo directivo de la Universidad del Desarrollo en diciembre de 2014. El 9 de enero de 2015, Pablo Wagner renunció a su membresía en la UDI. El 11 de marzo de 2015, Ernesto Silva Méndez e Iván Moreira renunciaron a la dirección de la UDI a raíz del escándalo.

El 10 de julio de 2015, como consecuencia del daño a la reputación y la pérdida de clientes ocasionados por el caso, el consejo de administración de Empresas Penta acordó vender todas las divisiones de negocio del banco a Banco de Chile y Banco Security por un importe combinado de aproximadamente 942 millones de dólares estadounidenses, sujeto a la aprobación regulatoria. Banco de Chile adquirió la división de préstamos, mientras que Banco Security se hizo cargo de la división de banca privada, incluyendo Penta Corredores de Bolsa y Penta Administradora General de Fondos. La transferencia de la cartera estaba programada para completarse el 15 de septiembre de 2015.

En octubre de 2014, la Cámara de Diputados de Chile aprobó la creación de una comisión investigadora sobre el caso Penta, la cual inició sus sesiones en diciembre de ese mismo año para examinar la conducta del SII y del Supervisor de Valores y Seguros (SVS) en su supervisión del grupo Penta, así como las contribuciones políticas y el papel del Servicio Electoral (SERVEL). La comisión concluyó sus trabajos el 2 de abril de 2015 sin presentar nuevas pruebas.

El 23 de febrero de 2015, la presidenta Michelle Bachelet anunció la creación del Consejo Asesor Presidencial contra los Conflictos de Interés, el Tráfico de Influencias y la Corrupción, en respuesta a los casos Penta, Caval y SQM. El consejo, integrado por economistas, abogados y representantes de la sociedad civil, presentó un informe final de 217 páginas con 234 propuestas para fortalecer la transparencia y la probidad en los sectores público y privado. El 29 de abril de 2015, Bachelet anunció en un discurso a la nación que dichas recomendaciones serían presentadas como proyectos de ley.