Personas con control significativo

Personas con Control Significativo (PSC, por sus siglas en inglés) es un término empresarial y corporativo utilizado en el Reino Unido para identificar a las personas clave dentro de una empresa. El término se introdujo el 6 de abril de 2016 como parte de la Ley de Pequeñas Empresas, Emprendimiento y Empleo de 2015. [ ^{1 ] El} Anexo 3 de la Ley cubre los detalles sobre el mantenimiento del registro de PSC. ^{[ 2 ]}

Según la legislación británica, es obligatorio registrar ante el gobierno, a través de Companies House , los nombres, fechas de nacimiento, direcciones particulares y laborales, forma de control y demás datos de las personas con control significativo (PSC, por sus siglas en inglés) . ^{[ 3 ]} Una vez verificada la identidad de la PSC, esta se añadirá a la lista pública, disponible en el sitio web de Companies House.

El 26 de junio de 2017, la ley fue modificada para eliminar una exención para las empresas que cotizan en mercados como el Alternative Investment Market , e incluir en su ámbito de aplicación a las sociedades limitadas escocesas y a las sociedades colectivas escocesas. ^{[ 4 ]}

Para calificar como persona con control significativo según la ley y las directrices gubernamentales del Reino Unido, alguien debe cumplir los siguientes criterios: ^{[ 5 ]}

• Puedes residir en cualquier país siempre que puedas aportar un documento de identidad oficial con fotografía emitido por el gobierno y un comprobante de domicilio.

• Debes poseer más del 25% de las acciones de la empresa o...
• Debes controlar más del 25% de los derechos de voto de la empresa o...
• Debes ser directamente responsable de un segmento o actividad importante de la empresa, por ejemplo, Presidente del Consejo de Administración, Director Financiero (CFO), Director Ejecutivo (CEO), Director de Operaciones (COO), Vicepresidente, etc. o...
• Debes controlar o contribuir al menos al 25% de las finanzas de la empresa o...
• Debes tener control directo y/o capacidad de persuasión sobre una proporción significativa de las actividades comerciales principales.

Una persona con control significativo (PSC, por sus siglas en inglés) puede ser director, miembro del consejo de administración o estar registrada como PSC por derecho propio.

Las empresas de nueva creación presentan una declaración de control significativo inicial ante Companies House junto con los demás documentos necesarios para su constitución. Las empresas ya existentes proporcionan esta información anualmente al registro público al realizar una Declaración de Confirmación. ^{[ 6 ]}

Las empresas deben registrar cualquier cambio en la información de las personas con control significativo (PSC) en su propio registro de PSC en un plazo de 14 días. Posteriormente, deben presentar la información en Companies House en un plazo adicional de 14 días, donde se inscribirá en el registro público. Las empresas que hayan optado por mantener su registro de PSC en Companies House deben presentar la información sobre cualquier cambio en Companies House en un plazo de 14 días. ^{[ 6 ]}

A partir de enero de 2023 Esso UK Ltd. figura como una empresa con control significativo, cuyo propietario registrado en Estados Unidos, Exxon Mobil Corporation . ^{[ 7 ]} Tesco plc está "exenta de mantener un registro de PSC ya que tiene acciones con derecho a voto admitidas a negociación en un mercado regulado del Reino Unido", lo que refleja un cambio en los requisitos legales vigente desde el 18 de junio de 2018. ^{[ 8 ]}

• Ley contra el soborno de 2010 (Reino Unido)
• Director (negocios)
• Persona políticamente expuesta (PEP)
• Parte real en interés
• Beneficiario final (UBO)