Compra mediante contrato personal

La compra a plazos con opción a compra ( PCP , por sus siglas en inglés), a menudo denominada plan de contrato personal , es una forma de financiación de vehículos para compradores individuales, similar tanto al alquiler a plazos con opción a compra como a la compra tradicional (compra a plazos).

A diferencia de un contrato de compra a plazos tradicional, donde el cliente amortiza la deuda total en cuotas mensuales iguales durante la vigencia del acuerdo, un contrato de financiación con opción de compra (PCP) se estructura de manera que el cliente paga una cuota mensual menor durante el periodo del contrato (normalmente entre 24 y 48 meses), dejando un pago final al término del acuerdo. El importe total del préstamo es el mismo en ambos casos, y se pagan intereses sobre la totalidad del importe (incluido el pago final en el PCP).

Al inicio del contrato, se prevé que el pago final sea inferior al valor del vehículo al término del plazo, lo que genera capital que puede utilizarse como depósito para la compra de otro vehículo. Sin embargo, no se garantiza que el pago final sea inferior al valor del vehículo y esto no siempre ocurre.

El cliente es el titular registrado y propietario legal del vehículo, mientras que la financiera conserva un derecho sobre el mismo. Este derecho quedará registrado en el historial del coche cada vez que se consulte, de modo que el vehículo no podrá venderse sin antes liquidar la financiación. Si el propietario incumple los pagos, la financiera tiene el derecho legal de recuperar el vehículo.

Al final del acuerdo, el cliente paga el pago final y adquiere la propiedad total del vehículo, o bien el vehículo se devuelve a la financiera sin ninguna responsabilidad adicional. ^{[ 1 ]}

Un contrato de compraventa personal es un acuerdo de venta condicional y, según la legislación del Reino Unido, el comprador está protegido por la Ley de Crédito al Consumo de 1974 y el Reglamento de Servicios Financieros de 2004. ^{[ 2 ]}

Un contrato de financiación de vehículos (PCP) puede incluir el mantenimiento durante la vigencia del contrato, aunque esto ocurre en la mayoría de los casos. En el Reino Unido, la mayoría de los contratos PCP incluyen el pago del impuesto sobre vehículos del primer año , ^{[ 3 ]} pero las renovaciones posteriores correrán a cargo del cliente.

El pago final, que da inicio a la transferencia efectiva de la propiedad, es calculado por la entidad financiera al comienzo del contrato en función de sus estimaciones del valor residual futuro del vehículo (Valor Mínimo Futuro Garantizado, o VMFG). Este pago final se denomina pago global ^{[ 4 ]} y generalmente se realiza mediante débito directo, a menos que el cliente opte por otra alternativa antes de ese momento.

En cambio, se puede acordar que el pago final sea obligatorio según los términos del contrato, pero que el propietario conserve el derecho de devolver el vehículo a la financiera por el valor previamente acordado (GMFV) en lugar del pago final. ^{[ 5 ]} Es necesario comprender completamente estos aspectos de una compraventa a plazos antes de firmar cualquier acuerdo, ya que podría producirse una pérdida en este punto. Esta opción, pero no la obligación, de adquirir el coche tras un período equivalente al de un contrato de alquiler se presenta, por lo tanto, como una opción (legal) de compra del coche (opción de compra) a un precio fijo, o como un derecho a vender el coche (opción de venta) a un precio fijo una vez que se haya adquirido la propiedad completa tras el pago final.

El importe del pago mensual se determina por el importe del pago inicial (el «depósito»), que puede negociarse con la entidad financiera, y el pago final, que fija dicha entidad. Es probable que la entidad financiera esté representada en esta negociación por un concesionario de automóviles o un intermediario de financiación automotriz. ^{[ 6 ]}

Esta forma de compra a plazos se utilizaba originalmente más por empresas que por particulares, pero en los últimos años su uso por parte de los consumidores ha ido en aumento en países como el Reino Unido. En 2016, el 82 % de las operaciones de financiación de coches nuevos para particulares en el Reino Unido fueron contratos de compra a plazos (PCP). ^{[ 7 ]}

En el Reino Unido existe un sistema de arbitraje de la Asociación de Finanzas y Arrendamiento , que se utiliza en caso de disputa posterior. ^{[ 8 ]}

El IVA se aplica al precio total del vehículo y se incluye en la cuota mensual al calcular la cuota mensual del plan de financiación con opción de compra (PCP).

A diferencia del alquiler con opción a compra para particulares, la empresa de leasing puede recuperar el IVA, lo que significa que el pago mensual sería menor porque:

• Los intereses se aplican al precio neto de IVA, es decir, un coche se vendería sin IVA, lo que supone un ahorro sustancial en intereses.
• La depreciación del automóvil se basa en el precio de costo neto de IVA, lo que supone un ahorro inmediato para el cliente de una cantidad significativa en concepto de depreciación.

En un contrato de alquiler personal, el arrendatario paga el IVA sobre el pago mensual.

Las ventas de coches PCP han sido objeto de un intenso escrutinio en Irlanda desde 2014, ya que los clientes consideraron que no se hizo el esfuerzo suficiente para garantizar que tuvieran pleno conocimiento de todos los detalles del acuerdo PCP. ^{[ 9 ]}

La Sociedad de la Industria Automovilística Irlandesa (SIMI) encargó un informe sobre los planes de financiación con opción de compra (PCP, por sus siglas en inglés), realizado por Grant Thornton , con el fin de establecer un punto de referencia para este tipo de planes.

En julio de 2017, la Comisión de Competencia y Protección del Consumidor (CCPC) inició un estudio sobre el mercado de financiación de automóviles PCP. ^{[ 10 ]} Esto se produjo tras un estudio de Motorcheck que reveló que el mercado de vehículos nuevos de Irlanda dependía en gran medida de los acuerdos PCP. El estudio halló que en 2016 se vendieron 73.979 vehículos nuevos financiados en Irlanda, un aumento del 139 % con respecto a 2014. ^{[ 11 ]}