Lavado de nieve

El término «lavado de nieve» se refiere a ocultar transacciones financieras ilegítimas, a menudo con fines de evasión fiscal en Canadá . ^{[ 1 ]} El término es una combinación de las palabras «nieve» (snow) , que se refiere a los inviernos fríos y nevados de Canadá, y « lavado» (washing) , que se refiere al lavado de dinero . Bajo la ley canadiense, es fácil establecer una empresa, incluso por una tarifa tan baja como C$200, mientras se oculta la identidad de los verdaderos propietarios de la empresa a las autoridades fiscales. ^{[ 2 ]} Las personas, incluidos los delincuentes y los extranjeros que evaden las sanciones económicas, pueden establecer empresas fantasma para «hacer que las transacciones sospechosas parezcan legítimas» bajo la cobertura de la reputación de integridad fiscal de Canadá. ^{[ 1 ]}

Los sistemas de registro de empresas canadienses, tanto a nivel federal como provincial, están rodeados de secretismo, lo que significa que el verdadero propietario de una empresa o fideicomiso puede contratar a una persona como sustituto para realizar todas las declaraciones y presentaciones financieras. ^{[ 1 ]} Esta práctica convierte a Canadá en un paraíso fiscal junto con países como las Islas Vírgenes Británicas , Panamá y las Bahamas . ^{[ 1 ]} El proceso se ha simplificado aún más desde que el gobierno canadiense firmó tratados fiscales con 115 países. ^{[ 1 ]} Con una forma de organización empresarial llamada Sociedad Limitada Canadiense , las únicas personas que deben declararse ante las autoridades son los socios, y si no viven en Canadá, están exentos de presentar impuestos en Canadá. ^{[ 1 ] [ 2 ]} Para las empresas cuyas acciones no se negocian públicamente, las normas exigen que solo se identifique a los directores de dichas empresas, y estos directores no están obligados a revelar si actúan en nombre de otra persona. ^{[ 2 ]} Un informe de The Economist sugería que el mercado sobrecalentado de propiedades privadas en la ciudad canadiense de Vancouver podría ser en parte resultado de compras realizadas por personas no identificadas, posiblemente delincuentes extranjeros y funcionarios corruptos, como una forma de blanquear dinero sucio . ^{[ 3 ]} Una estimación de la policía nacional en 2009 fue que se blanqueaban 15 mil millones de dólares anualmente en Canadá debido a los requisitos de divulgación poco transparentes. ^{[ 3 ]}