pensión social

Según la Organización Internacional del Trabajo , la seguridad social es un derecho humano que busca reducir y prevenir la pobreza y la vulnerabilidad a lo largo del ciclo de vida de las personas. La seguridad social incluye diferentes tipos de prestaciones (maternidad, desempleo, discapacidad, enfermedad, vejez, etc.) ^{[ 1 ]} Una pensión social es un flujo de pagos del Estado a una persona que comienza cuando alguien se jubila y continúa pagándose hasta su fallecimiento. ^{[ 2 ]} Este tipo de pensión representa la parte no contributiva del sistema de pensiones , siendo la otra la pensión contributiva, según la forma más común de composición de estos sistemas en la mayoría de los países desarrollados.

La necesidad de una pensión social se remonta a la Revolución Industrial , cuando el nuevo sistema económico impulsó la movilidad de los trabajadores, pero debilitó los lazos familiares, cuya solidaridad protegía a las personas de la privación económica personal. Esto, junto con la falta de practicidad del ahorro voluntario y los seguros, provocó que muchos trabajadores se jubilaran sin ninguna fuente de ingresos. ^{[ 3 ]}

El primer intento de transferencias monetarias a la población anciana se produjo a finales del siglo XIX. Uno de los primeros países que introdujo una pensión social fue Alemania en 1889, cuando el canciller Otto von Bismarck promulgó una política para vincular a los trabajadores comunes en el recién creado estado alemán y otorgó a cada trabajador que cumpliera 65 años una pequeña pensión fija. ^{[ 3 ]} Al principio, se financió con impuestos sobre el monopolio del tabaco.

En la década de 1890, Dinamarca (1891) y Nueva Zelanda (1898) adoptaron pensiones sociales, seguidas a principios del siglo XX por Australia (1908) y Suecia (1913), junto con muchos otros países. A lo largo del siglo XX, la mayoría de los países debatían entre dos caminos según la estrategia del sistema: una pensión mínima para los ancianos o garantizar el mantenimiento de los ingresos mediante una pensión voluntaria subvencionada y gravada, o una pensión obligatoria vinculada a los ingresos. ^{[ 4 ]} Esto dio lugar a una convergencia hacia un sistema dual que incluía ambas estrategias.

Hoy en día, más de 100 países ^{[ 5 ]} proporcionan pensiones sociales a sus ciudadanos en diversas formas y, en promedio, los países de la OCDE gastan entre el 7 y el 8 por ciento de su PIB en pensiones para el cuidado de los ancianos. ^{[ 6 ]}

Las razones para implementar una pensión social y la intervención del gobierno incluyen problemas que surgen cuando las personas ahorran voluntariamente fondos insuficientes para la jubilación o cuando fallas del mercado crean desigualdades sociales. ^{[ 7 ]} Las pensiones sociales comunes en todo el mundo incluyen pensiones de huérfano, que protegen a los menores que han perdido a sus padres y son demasiado jóvenes para trabajar, y pensiones de viudedad , que apoyan a los cónyuges que no trabajan y carecen de las habilidades o cualificaciones para el mercado laboral convencional. Otro factor podría ser la miopía de las personas, que lleva a ahorros insuficientes o ingresos adicionales para la jubilación. Esto también puede estar relacionado con una brecha de información, donde las personas no pueden evaluar con precisión la estabilidad financiera de las compañías de ahorro y seguros o la efectividad de los programas de inversión. Además, las fallas del mercado de seguros, como el riesgo moral o la selección adversa , pueden impedir la disponibilidad de seguros contra riesgos como la longevidad o la discapacidad.

El concepto de los cinco pilares de los sistemas de pensiones, según lo define el Banco Mundial , se refiere a un marco que describe diferentes elementos de diseño para determinar las modalidades y opciones de reforma de dichos sistemas. Este marco subraya la importancia de incorporar múltiples pilares en el diseño de los sistemas de pensiones para mejorar la eficacia, la eficiencia y la sostenibilidad en la provisión de ingresos para la jubilación.

El concepto de los cinco pilares surgió de la experiencia del Banco Mundial en el apoyo a las reformas de pensiones y en la atención a las necesidades y condiciones cambiantes de los países clientes. Estos pilares son los siguientes:

1. Pilar Cero : El pilar cero no contributivo es generalmente una forma de asistencia social, como una subvención demográfica o una pensión social, financiada por el gobierno. Su objetivo explícito es aliviar la pobreza entre las personas mayores, proporcionando un nivel mínimo de protección a todas las personas en la tercera edad. Este pilar está diseñado para garantizar la protección básica de quienes tienen bajos ingresos a lo largo de su vida, incluidas las personas con una participación limitada en la economía formal.
2. Primer Pilar : El primer pilar, de carácter obligatorio, implica aportaciones vinculadas a los ingresos con el objetivo de reemplazar una parte de los ingresos previos a la jubilación. Aborda riesgos como la miopía individual, los bajos ingresos y la incertidumbre en la planificación financiera debido a factores como la esperanza de vida y los riesgos del mercado. Generalmente se financia mediante aportaciones voluntarias, sujetas a riesgos demográficos y políticos.
3. Segundo pilar : El segundo pilar obligatorio consiste en cuentas de ahorro individuales, conocidas como planes de contribución definida, con diversas opciones de diseño. Establece un vínculo claro entre las contribuciones, el rendimiento de la inversión y los beneficios, lo que respalda los derechos de propiedad exigibles y el desarrollo del mercado financiero. Los participantes pueden enfrentar riesgos financieros y de agencia debido a la gestión privada de activos, los costos de transacción y los riesgos de longevidad.
4. Tercer pilar: El tercer pilar voluntario abarca diversas formas de ahorro para la jubilación, ya sea individual o patrocinado por el empleador, ofreciendo flexibilidad y discreción. Proporciona vías adicionales para el ahorro para la jubilación, más allá de los pilares obligatorios, adaptándose a las necesidades de diferentes grupos de ingresos.
5. Cuarto pilar: El cuarto pilar incluye elementos no financieros como el apoyo informal (por ejemplo, asistencia familiar), otros programas sociales (por ejemplo, atención médica, vivienda) y activos individuales (por ejemplo, propiedad de vivienda, hipotecas inversas). Ofrece apoyo complementario y diversificación para los ingresos de jubilación, atendiendo a las necesidades de diversos segmentos de la población.

Según el Banco Mundial, al incorporar estos pilares en el diseño de los sistemas de pensiones, los países pueden crear un marco más integral y resiliente para satisfacer las diversas necesidades de sus poblaciones. ^{[ 8 ]}

La financiación de las pensiones sociales forma parte de las políticas nacionales, fiscales y de finanzas públicas, y por lo tanto está vinculada al presupuesto general del gobierno. Generalmente, los planes de pensiones sociales, como parte del primer pilar de los sistemas de pensiones, utilizan el sistema de reparto (PAYG), que recauda contribuciones en forma de impuestos a la seguridad social ^{[ 9 ]} cada año por un monto que debe ser igual a los gastos previstos para ese mismo año. Esto significa que el sistema no acumula reservas y, si lo hace, es solo para evitar problemas de liquidez. ^{[ 10 ]} El sistema PAYG a veces se ve afectado por problemas demográficos y políticos (por ejemplo, el envejecimiento de la población). ^{[ 11 ]}

Las transferencias públicas en los países de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), que incluyen pensiones vinculadas a los ingresos y prestaciones sujetas a verificación de recursos, suelen constituir alrededor del 60% del ingreso total de la población anciana. Por ejemplo, la cobertura en planes de pensiones de capitalización voluntaria entre los trabajadores del decil más pobre se sitúa, en promedio, entre el 10% y el 20%, significativamente inferior a la de los deciles de mayores ingresos. Las proyecciones indican un descenso adicional en las tasas de reemplazo entre 2010 y 2060. En promedio, se estima que este descenso será de casi el 20%. Con una elasticidad de -0,8 entre la tasa de reemplazo de las pensiones públicas y la pobreza de las personas mayores, se proyecta que la pobreza de las personas mayores aumentaría aproximadamente 0,5 puntos porcentuales (3%) entre 2010 y 2030. Un enfoque directo para mitigar el impacto de las reformas de las pensiones en la pobreza de las personas mayores consiste en reducir las prestaciones de pensión únicamente para quienes tienen mayores ingresos, aumentando así la progresividad de las prestaciones de pensión públicas. Los esfuerzos por dirigir mejor estas prestaciones a las personas más pobres podrían tener un efecto sustancial en la pobreza de las personas mayores, al tiempo que contribuirían a contener los costos fiscales. Sin embargo, aumentar las pensiones voluntarias y otros ahorros privados durante la vida laboral puede suponer un reto, especialmente para las personas con baja cualificación y menor nivel educativo, debido a sus menores ingresos y su participación en planes de pensiones voluntarios. ^{[ 12 ]}

1. La pensión universal (también conocida como «demogrant», «pensión categórica» o «pensión ciudadana») es una pensión cuyo único requisito para recibirla es la edad y la ciudadanía, o la residencia. Algunos países están especificando estos criterios con mayor detalle, como los Países Bajos , que exigen 50 años de residencia entre los 15 y los 65 años para obtener la pensión completa y la reducen en un 2 % por cada año que falte. Este tipo de pensión puede estar sujeta a impuestos. ^{[ 13 ]}
2. La pensión mínima universal se superpone a la pensión universal. La principal diferencia radica en que el objetivo de este sistema es proporcionar recursos financieros adicionales a quienes no pudieron o no lograron obtener ingresos suficientes del segundo pilar contributivo del sistema de pensiones, garantizándoles así una renta base mínima al jubilarse. El tercer pilar voluntario no se tiene en cuenta en este caso. Este sistema se desarrolló por primera vez en Suecia en 1913. Además, algunos países, como Noruega o Finlandia , han introducido una reducción gradual que otorga a los pensionistas ingresos adicionales no contributivos, incluso si ya perciben la pensión mínima. Por ejemplo, en Finlandia, con una reducción gradual del 50%, se puede obtener una pensión que duplique la pensión mínima antes de perder el derecho a la prestación no contributiva.
3. La pensión social recuperable es una pensión universal en cuanto a los requisitos de elegibilidad. La diferencia radica en que esta pensión se suma a otros ingresos imponibles y está sujeta a una reducción mediante un recargo.
4. La pensión de asistencia social abarca todos los demás tipos de pensión social. Se puede subdividir según su evaluación de recursos, en función de si se aplica solo al individuo o a todo su hogar. Dado que la evaluación más importante considera el total de ingresos y patrimonio del individuo o del hogar, puede haber una gran diferencia entre ambos tipos. En la evaluación de recursos individual, solo importa el patrimonio del individuo y, por lo tanto, puede abordar mejor los problemas de pobreza individual. La evaluación de recursos familiar considera la capacidad de los demás miembros de la familia para cuidar de sus familiares jubilados.

Desde el año 2000, la cobertura de la pensión social legal y efectiva ha aumentado constantemente, especialmente en los últimos años. ^{[ 14 ]} Entre 2015 y 2017, más del 90% de la población anciana recibía sus prestaciones en 34 países. El número de países donde la cobertura efectiva de la pensión social era inferior al 20% se redujo a 36. En el mismo período, se establecieron pensiones sociales universales en muchos países en desarrollo de África ( Botsuana , Lesoto , Namibia y Zanzíbar ), Asia ( Timor Oriental ) y América Latina ( Bolivia ). Por el contrario, Azerbaiyán , Albania y Grecia experimentaron una reducción en la cobertura de la pensión social de entre el 12 y el 16%.

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