seguro de vida a término

El seguro de vida a término , o seguro temporal , es un seguro de vida que proporciona cobertura a una tasa de pago fija durante un período de tiempo limitado, el plazo correspondiente. Una vez transcurrido dicho plazo, la cobertura a la tasa de primas anterior deja de estar garantizada y el cliente debe renunciar a la cobertura o, posiblemente, contratar una cobertura adicional con pagos o condiciones diferentes. Si el asegurado fallece durante el plazo, se pagará la prestación por fallecimiento al beneficiario . El seguro a término suele ser la forma menos costosa de obtener una prestación por fallecimiento sustancial en términos de cobertura por dólar de prima durante un período de tiempo específico. ^{[ 1 ]}

El seguro de vida a término se puede contrastar con el seguro de vida permanente, como el seguro de vida entera , el seguro de vida universal y el seguro de vida universal variable , que garantizan cobertura con primas fijas durante toda la vida del asegurado, a menos que la póliza caduque por falta de pago de las primas. El seguro a término no se suele utilizar para la planificación patrimonial ni para estrategias de donaciones benéficas, sino para cubrir las necesidades de reemplazo de ingresos de una persona. El seguro a término funciona de manera similar a la mayoría de los demás tipos de seguros, ya que cubre las reclamaciones contra lo asegurado si las primas están al día y el contrato no ha expirado, y no prevé la devolución de las primas si no se presentan reclamaciones. Por ejemplo, el seguro de automóvil cubre las reclamaciones contra el asegurado en caso de accidente, y una póliza de seguro de vivienda cubre las reclamaciones contra la vivienda si resulta dañada o destruida, por ejemplo, por un incendio. No se sabe si estos eventos ocurrirán o no. Si el titular de la póliza cancela la cobertura porque ha vendido el automóvil o la vivienda asegurados, la compañía de seguros no reembolsará la prima completa.

Dado que el seguro de vida a término es un beneficio por fallecimiento puro, su uso principal es brindar cobertura para las responsabilidades financieras del asegurado o sus beneficiarios. Dichas responsabilidades pueden incluir, entre otras, deudas de consumo , cuidado de dependientes , educación universitaria para dependientes, gastos funerarios e hipotecas . El seguro de vida a término puede elegirse en lugar del seguro de vida permanente porque el seguro a término suele ser mucho menos costoso ^{[ 2 ]} (dependiendo de la duración del plazo), incluso si el solicitante tiene un mayor riesgo, como ser fumador habitual. Por ejemplo, una persona podría optar por obtener una póliza cuyo plazo venza cerca de su edad de jubilación basándose en la premisa de que, para cuando se jubile, habrá acumulado fondos suficientes en ahorros para la jubilación que le brindarán seguridad financiera para las reclamaciones.

La forma más sencilla de seguro de vida a término es por un año. La compañía aseguradora paga la prestación por fallecimiento si el asegurado muere durante ese año, mientras que no se paga ninguna prestación si el fallecimiento ocurre un día después del último día del plazo. La prima se calcula en función de la probabilidad de que el asegurado fallezca durante ese año.

Dado que la probabilidad de fallecer en el próximo año es baja para cualquier persona que la aseguradora aceptaría para la cobertura, la compra de una cobertura de un solo año es poco común.

Uno de los principales obstáculos para la renovación de algunas de estas pólizas es la exigencia de demostrar la asegurabilidad . Por ejemplo, el asegurado podría contraer una enfermedad terminal durante la vigencia de la póliza, pero no fallecer hasta después de su vencimiento. Debido a la enfermedad terminal, es probable que el comprador no sea asegurable tras la expiración del plazo inicial y, por lo tanto, no pueda renovar la póliza ni adquirir una nueva.

Algunas pólizas ofrecen una característica llamada reasegurabilidad garantizada que permite al asegurado renovar sin necesidad de presentar prueba de asegurabilidad.

Una modalidad común de seguro de vida a término es el seguro de vida a término renovable anualmente (ART). En esta modalidad, la prima se paga por un año de cobertura, pero la póliza se renueva automáticamente cada año durante un período determinado. Este período varía de 10 a 30 años, o en ocasiones hasta los 95 años. A medida que el asegurado envejece, las primas aumentan con cada renovación, llegando a ser financieramente inviable, ya que las tarifas de una póliza temporal superarían el costo de una póliza permanente. En esta modalidad, la prima es ligeramente superior a la de una cobertura anual, pero las probabilidades de recibir la prestación son mucho mayores.

Tanto el seguro temporal como el seguro permanente utilizan las mismas tablas de mortalidad para calcular el costo del seguro y ofrecen una prestación por fallecimiento exenta de impuestos . Sin embargo, la prima del seguro temporal es considerablemente menor para las personas jóvenes que la del seguro permanente.

La razón por la que los costos de los seguros de vida a término son sustancialmente menores para las personas jóvenes se debe a la baja probabilidad de que fallezcan durante la vigencia del contrato. Los programas de seguros de vida permanentes están diseñados para que el titular de la póliza aporte primas superiores al costo del seguro durante su juventud, de modo que dichas primas, junto con los rendimientos generados, compensen el costo del seguro en años posteriores, cuando el asegurado sea mayor y la tasa de mortalidad promedio sea más alta. El valor en efectivo acumulado en un seguro de vida permanente es el resultado de las contribuciones adicionales y los rendimientos generados por la póliza, que superan el costo de asegurar al individuo en un año determinado.

Según la norma del Impuesto sobre la Renta, conforme al artículo 10(10D) , cuando el beneficiario recibe la prestación por fallecimiento de una póliza de seguro de vida a término, no está sujeto al pago de impuestos sobre dicha cantidad. La prestación por fallecimiento no se suma a la renta imponible. Sin embargo, los intereses generados y cualquier incremento en el patrimonio derivado de la misma están sujetos a tributación.

Algunas pólizas de seguro de vida universal permanente no acumulan valor en efectivo para mantenerse vigentes durante largos períodos. A estas se las conoce a veces como "seguros de vida a término". Es importante comprender que estas pólizas podrían expirar sin valor si el asegurado vive más allá del período garantizado. La compañía de seguros que emite este tipo de contratos de seguro de vida universal ofrece al titular de la póliza una garantía de que, siempre que se paguen las primas según lo requerido, el beneficio por fallecimiento se pagará a los beneficiarios si el asegurado fallece mientras el contrato está vigente. Si el contrato expira y el asegurado aún vive, la póliza de seguro de vida finaliza sin valor. Si la persona asegurada fallece y la póliza tiene valor en efectivo, este valor lo retiene la compañía de seguros, que paga únicamente el beneficio por fallecimiento estipulado en la póliza. Los beneficiarios no reciben ambos.

Las prestaciones por fallecimiento se pagan libres de impuestos sobre la renta, además del importe nominal de la póliza. ^{[ 6 ]}

• seguro de prestaciones por ingresos familiares
• seguro de vida permanente
• seguro de vida universal
• seguro de vida universal variable
• seguro de vida entera
• Sección 79 del Código de Rentas Internas