Comisión Volcker

La Comisión Volcker , también conocida como Comité Independiente de Personas Eminentes (ICEP) , se creó en 1996 para investigar las cuentas que permanecían inactivas desde la Segunda Guerra Mundial en varios bancos de Suiza . El comité estaba presidido por el expresidente de la Reserva Federal de Estados Unidos, Paul Volcker , y estaba compuesto por tres representantes de la Asociación de Banqueros Suizos y tres designados por organizaciones judías.

Debido a la condición de Suiza como país neutral que limita con Alemania y Austria, muchos judíos que huían del Holocausto depositaron grandes cantidades de dinero y objetos de valor en bancos suizos. ^{[ 1 ]} Sin embargo, cuando los herederos de los supervivientes o las víctimas intentaron recuperar su dinero tras la guerra, muchos se enfrentaron a la burocracia de los bancos, que a menudo parecían no reconocer las circunstancias especiales que habían vivido las víctimas del Holocausto. En varias ocasiones tras el final de la Segunda Guerra Mundial, los bancos suizos fueron objeto de críticas por su comportamiento, en particular por la gestión de cuentas inactivas, la mayoría de las cuales se presumía que pertenecían a víctimas del Holocausto. Durante los siguientes cuarenta años, se dieron varias respuestas bastante débiles. Sin embargo, durante la década de 1990 quedó claro que era necesaria una respuesta más contundente a las críticas. ^{[ 2 ] [ 3 ]}

La Comisión se estableció mediante un memorando de entendimiento el 2 de mayo de 1996 entre la Organización Mundial para la Restitución Judía , el Congreso Judío Mundial y la Asociación de Banqueros Suizos . El memorando de entendimiento indicaba dos objetivos para la comisión: «(a) identificar las cuentas en bancos suizos de víctimas de la persecución nazi que han permanecido inactivas desde la Segunda Guerra Mundial o que, por cualquier otro motivo, no se han puesto a disposición de dichas víctimas o sus herederos; (b) evaluar el tratamiento que los bancos suizos dan a las cuentas de las víctimas de la persecución nazi». ^{[ 4 ]}

El comité utilizó los servicios de cinco firmas de contabilidad independientes con reputación internacional, autorizadas para auditar bancos en Suiza. La investigación abarcó un período de aproximadamente 60 años, desde 1933 hasta 1995. Se investigaron unos 254 bancos suizos existentes en 1945, lo que representaba el 82 % del sistema bancario. Los costos externos asumidos por los bancos suizos ascendieron a unos 300 millones de francos suizos y participaron en el estudio unos 650 contadores. Inicialmente, algunos bancos mostraron cierta inquietud ante un proceso tan intrusivo. Sin embargo, esta situación cambió y el comité pudo informar que solo un banco, el Banque Cantonale de Geneve , se negó a cooperar con la investigación. ^{[ 5 ]}

La materia prima para este trabajo se obtuvo mediante la identificación de todas las cuentas abiertas o abiertas en bancos suizos durante el período 1933-1945. Esto arrojó aproximadamente 4,1 millones de cuentas. No se encontraron registros de otras 2,8 millones de cuentas. Los nombres de las cuentas se compararon mediante computadoras con los nombres de las víctimas del nazismo extraídos de las listas que conservan los investigadores del Holocausto. En segundo lugar, se realizó un examen selectivo no automatizado del análisis cuenta por cuenta de la documentación disponible. ^{[ 6 ]}

• Ruben Beraja, Avraham Burg y Ronald S. Lauder fueron designados representantes de la Organización Mundial para la Restitución Judía, con Zvi Barak e Israel Singer como suplentes.
• Curt Gasteyger , Klaus Jacobi y Pieder Mengiardi fueron designados representantes de la Asociación Suiza de Banqueros, con Hans J. Baer y René Rhinow como suplentes.

En 1999, la Comisión Volcker encontró 53.886 cuentas bancarias suizas que probablemente pertenecían a víctimas del Holocausto, además de las 5.570 cuentas descubiertas inicialmente durante la auditoría interna de 1997. De las cuentas recién descubiertas, 10.471 eran de Categoría 1, lo que significaba que estaban vinculadas a los nombres de víctimas conocidas del Holocausto, o de Categoría 2, lo que indicaba una probable relación entre el titular de la cuenta y la persecución nazi. ^{[ 7 ]} Estas cuentas contenían en conjunto un valor estimado de 31,5 millones de francos suizos; sin embargo, muchas carecían de la información fiscal necesaria para realizar una determinación precisa. Las cuentas de Categoría 3 y 4, que presentaban una conexión con el Holocausto más débil y más débil, respectivamente, añadieron 43.415 cuentas y 4,2 millones de francos suizos al total. ^{[ 7 ]}

En 1998, una demanda colectiva en Estados Unidos resultó en un acuerdo de 1.250 millones de dólares entre los dos bancos suizos más grandes, que se supone que cubre las reclamaciones de las víctimas y sus herederos. ^{[ 8 ]}

• Comité Independiente de Personas Eminentes, Informe sobre las cuentas inactivas de víctimas de la persecución nazi en bancos suizos, Berna, Staempfli Publishers Ltd., 1999. (ICEP 1999) Tabla de contenido , Informe , Anexos , Apéndices
• "Investigadores encuentran miles de cuentas bancarias suizas sin reclamar" , Biblioteca Virtual Judía , 6 de diciembre de 1999, consultado el 30 de mayo de 2007.
• "Miembros del Comité Independiente de Personas Eminentes" , Biblioteca Virtual Judía , 1999, consultado el 30 de mayo de 2007.