Banco

Los bancos actúan como agentes de pago al gestionar cuentas corrientes o de cheques para sus clientes, pagar cheques emitidos por estos y cobrar cheques depositados en sus cuentas. Además, permiten realizar pagos a través de otros métodos, como la Cámara de Compensación Automatizada (ACH), transferencias bancarias o telegráficas , terminales de punto de venta ( EFTPOS ) y cajeros automáticos (ATM).

Los bancos obtienen préstamos aceptando fondos depositados en cuentas corrientes, depósitos a plazo fijo y emitiendo títulos de deuda como billetes y bonos . Los bancos prestan dinero mediante adelantos a clientes en cuentas corrientes, préstamos a plazos e invirtiendo en títulos de deuda negociables y otras formas de crédito.

Los bancos ofrecen diversos servicios de pago, y la mayoría de las empresas y particulares consideran indispensable una cuenta bancaria. Las entidades no bancarias que prestan servicios de pago, como las empresas de remesas, normalmente no se consideran un sustituto adecuado de una cuenta bancaria.

Los bancos emiten dinero nuevo al otorgar préstamos. En los sistemas bancarios contemporáneos, los reguladores establecen un nivel mínimo de fondos de reserva que los bancos deben mantener para cubrir los pasivos por depósitos generados por la financiación de estos préstamos, a fin de garantizar que puedan satisfacer las demandas de pago de dichos depósitos. Estas reservas pueden adquirirse mediante la aceptación de nuevos depósitos, la venta de otros activos o el endeudamiento con otros bancos, incluido el banco central. ^{[ 5 ]}

Las actividades que realizan los bancos incluyen banca personal , banca corporativa , banca de inversión , banca privada , banca transaccional , seguros , financiación al consumo , financiación del comercio y otras actividades relacionadas.

Los bancos ofrecen muchos canales diferentes para acceder a sus servicios bancarios y de otro tipo:

• Sucursal, banca presencial en una ubicación comercial
• Cajeros automáticos ubicados junto al banco o alejados de él.
• Banca por correo: La mayoría de los bancos aceptan depósitos de cheques por correo y utilizan el correo para comunicarse con sus clientes.
• Banca en línea a través de Internet para realizar múltiples tipos de transacciones
• La banca móvil consiste en utilizar el teléfono móvil para realizar transacciones bancarias.
• La banca telefónica permite a los clientes realizar transacciones por teléfono con un sistema automatizado o, si lo solicitan, con un operador telefónico.
• La banca por video permite realizar transacciones bancarias o consultas bancarias profesionales mediante una conexión remota de video y audio. Se puede realizar mediante máquinas de transacciones bancarias diseñadas específicamente para ello (similares a un cajero automático) o mediante una consulta en una sucursal bancaria habilitada para videoconferencias .
• Gestor de relaciones , principalmente para banca privada o banca empresarial, que visita a los clientes en sus domicilios o negocios.
• Agente de venta directa , que trabaja para el banco bajo contrato, cuya principal función es aumentar la cartera de clientes del banco.

Los bancos generan ingresos de diversas maneras, incluyendo intereses, comisiones por transacciones y asesoramiento financiero. Tradicionalmente, el método más importante es el cobro de intereses sobre el capital que prestan a sus clientes. ^{[ 6 ]} El banco obtiene ganancias de la diferencia entre el nivel de interés que paga por los depósitos y otras fuentes de fondos, y el nivel de interés que cobra por sus actividades crediticias.

Esta diferencia se conoce como el margen entre el costo de los fondos y la tasa de interés del préstamo. Históricamente, la rentabilidad de las actividades crediticias ha sido cíclica y dependiente de las necesidades y la solvencia de los clientes, así como de la fase del ciclo económico . Las comisiones y el asesoramiento financiero constituyen una fuente de ingresos más estable, por lo que los bancos han puesto mayor énfasis en estas líneas de ingresos para estabilizar su desempeño financiero.

En los últimos 20 años, los bancos estadounidenses han adoptado numerosas medidas para garantizar su rentabilidad al tiempo que responden a unas condiciones de mercado cada vez más cambiantes.

• En primer lugar, esto incluye la Ley Gramm-Leach-Bliley , que permite a los bancos fusionarse nuevamente con casas de inversión y aseguradoras. La fusión de las funciones bancarias, de inversión y de seguros permite a los bancos tradicionales responder a la creciente demanda de los consumidores de una solución integral, facilitando la venta cruzada de productos (lo que, según esperan los bancos, también aumentará la rentabilidad).
• En segundo lugar, han extendido el uso de precios basados ​​en el riesgo, pasando de los préstamos empresariales a los préstamos al consumo. Esto implica cobrar tasas de interés más altas a los clientes considerados de mayor riesgo crediticio y, por lo tanto, con mayor probabilidad de impago . Esto ayuda a compensar las pérdidas por préstamos incobrables, reduce el costo de los préstamos para quienes tienen un mejor historial crediticio y ofrece productos crediticios a clientes de alto riesgo a quienes, de otro modo, se les negaría el crédito.
• En tercer lugar, han buscado ampliar los métodos de pago disponibles para el público en general y las empresas. Estos productos incluyen tarjetas de débito , tarjetas prepago, tarjetas inteligentes y tarjetas de crédito . Facilitan a los consumidores la realización de transacciones y permiten una gestión más eficiente de sus gastos (en algunos países con sistemas financieros poco desarrollados, todavía es común operar exclusivamente con efectivo, incluso llevando maletas llenas de dinero en efectivo para comprar una vivienda).

Sin embargo, con la facilidad de acceso al crédito, también aumenta el riesgo de que los consumidores administren mal sus recursos financieros y acumulen deudas excesivas. Los bancos obtienen ganancias de los productos de tarjetas a través de los intereses y comisiones que cobran a los titulares de tarjetas de crédito y débito, y las comisiones por transacción a los comercios ^{[ 7 ]} que aceptan las tarjetas del banco como forma de pago.

Esto ayuda a obtener ganancias y facilita el desarrollo económico en su conjunto. ^{[ 8 ]}

Recientemente, a medida que los bancos se han visto presionados por las fintechs, se han sugerido nuevos modelos de negocio adicionales, como el freemium, la monetización de datos, la personalización de aplicaciones bancarias y de pago, o la venta cruzada de productos complementarios. ^{[ 9 ]}

En Europa, los primeros ejemplos documentados de bancos privados fueron gestionados por los Caballeros Templarios . Los Caballeros proporcionaban un paso seguro a los peregrinos que viajaban a Jerusalén. Para evitar ser blanco de ladrones debido a la gran suma de dinero necesaria para la peregrinación, los peregrinos cambiaban dinero en las fortalezas templarias por un recibo . Luego podían retirar el dinero a lo largo de la ruta en otras fortalezas templarias para comprar artículos de primera necesidad. ^{[ 15 ]} La organización prestó estos servicios desde el siglo XII hasta su disolución a principios del siglo XIV. ^{[ 16 ]} La era actual de la banca se remonta a las ricas ciudades-estado italianas medievales del Renacimiento , cuyas familias de élite, como los Bardi y los Peruzzi, dominaron la banca en la Florencia del siglo XIV antes de establecer sucursales en muchas otras partes de Europa. ^{[ 17 ]} Giovanni di Bicci de' Medici fundó uno de los bancos italianos más famosos, el Banco Medici , en 1397. ^{[ 18 ]} El Consell de Cent fundó el primer banco estatal de depósitos conocido, la Taula de canvi de Barcelona (Tabla de Cambio), en 1401 en Barcelona . A este le siguió el Banco de San Jorge , creado en 1407 en Génova , Italia. ^{[ 19 ]}

El sistema de reserva fraccionaria y la emisión de billetes surgieron en los siglos XVII y XVIII. Los comerciantes comenzaron a depositar su oro en las joyerías de Londres , que poseían bóvedas privadas y cobraban una comisión por este servicio. A cambio de cada depósito de metal precioso, los joyerías emitían recibos que certificaban la cantidad y la pureza del metal que custodiaban ; estos recibos eran intransferibles, y solo el depositante original podía retirar los bienes almacenados.

Gradualmente, los orfebres comenzaron a prestar dinero en nombre del depositante , y se emitieron pagarés , que evolucionaron hasta convertirse en billetes, por el dinero depositado como préstamo al orfebre. Para el siglo XIX, los depósitos ordinarios de dinero en los bancos se habían convertido en un mero préstamo, o mutuo , y el banco devolvía una suma equivalente cuando se le exigía ^{[ 20 ].} El dinero, cuando se deposita en un banco, deja de ser por completo el dinero del principal (véase Parker v. Marchant, 1 Phillips 360); entonces es el dinero del banquero, quien está obligado a devolver un equivalente, pagando una suma similar a la depositada con él, cuando se le solicita. ^{[ 21 ]} El orfebre pagaba intereses sobre los depósitos. Dado que los pagarés eran pagaderos a la vista, y los anticipos (préstamos) a los clientes del orfebre eran reembolsables en un plazo más largo, esta fue una forma temprana de banca de reserva fraccionaria . Los pagarés se convirtieron en un instrumento transferible que podía circular como una forma segura y conveniente de dinero ^{[ 22 ]} respaldada por la promesa de pago del orfebre, ^{[ 23 ]} lo que permitía a los orfebres otorgar préstamos con poco riesgo de impago . ^{[ 24 ]} Así, los orfebres de Londres se convirtieron en los precursores de la banca al crear dinero nuevo basado en el crédito.

El Banco de Inglaterra originó la emisión permanente de billetes en 1695. ^{[ 25 ]} El Royal Bank of Scotland estableció el primer crédito en descubierto en 1728. ^{[ 26 ]} A principios del siglo XIX, el Lubbock's Bank había establecido una cámara de compensación bancaria en Londres para permitir que múltiples bancos liquidaran transacciones. Los Rothschild fueron pioneros en las finanzas internacionales a gran escala, ^{[ 27 ] [ 28 ]} financiando la compra de acciones del canal de Suez para el gobierno británico en 1875. ^{[ 29 ]}

Durante el siglo XX, los avances en telecomunicaciones e informática provocaron cambios importantes en las operaciones bancarias y permitieron que los bancos aumentaran drásticamente su tamaño y su presencia geográfica. La crisis financiera de 2008 provocó la quiebra de varios bancos , incluidos algunos de los más grandes del mundo, y generó un debate sobre la regulación bancaria .

Las funciones económicas de los bancos incluyen:

1. Emisión de dinero, en forma de billetes y cuentas corrientes sujetas a cheque o pago a la orden del cliente. Estos derechos sobre los bancos pueden funcionar como dinero porque son negociables o reembolsables a la vista y, por lo tanto, se valoran a la par. Son efectivamente transferibles mediante la simple entrega, en el caso de los billetes, o mediante la emisión de un cheque que el beneficiario puede depositar o cobrar.
2. Compensación y liquidación de pagos: los bancos actúan como agentes de cobro y pago para sus clientes, participando en sistemas interbancarios de compensación y liquidación para cobrar, presentar, recibir y pagar instrumentos de pago. Esto permite a los bancos economizar en las reservas destinadas a la liquidación de pagos, ya que los pagos entrantes y salientes se compensan entre sí. Asimismo, permite compensar los flujos de pago entre áreas geográficas, reduciendo el costo de liquidación entre ellas.
3. Mejora de la calidad crediticia: los bancos prestan dinero a prestatarios comerciales y particulares comunes (con una calidad crediticia ordinaria), pero son prestatarios de alta calidad. Esta mejora proviene de la diversificación de los activos y el capital del banco, lo que proporciona un colchón para absorber pérdidas sin incumplir sus obligaciones. Sin embargo, los billetes y los depósitos generalmente no están garantizados; si el banco entra en dificultades y ofrece activos como garantía para obtener la financiación necesaria para seguir operando, esto coloca a los tenedores de billetes y a los depositantes en una posición económicamente subordinada.
4. Desajuste entre activos y pasivos / Transformación de vencimientos : los bancos contraen más deuda a la vista y a corto plazo, pero otorgan más préstamos a largo plazo. En otras palabras, piden prestado a corto plazo y prestan a largo plazo. Con una mayor solvencia crediticia que la mayoría de los demás prestatarios, los bancos pueden lograrlo mediante la agregación de emisiones (por ejemplo, aceptando depósitos y emitiendo billetes) y reembolsos (por ejemplo, retiros y reembolsos de billetes), el mantenimiento de reservas de efectivo, la inversión en valores negociables que pueden convertirse fácilmente en efectivo si es necesario, y la obtención de financiación de reemplazo según sea necesario de diversas fuentes (por ejemplo, mercados mayoristas de efectivo y mercados de valores).
5. Creación /destrucción de dinero: cada vez que un banco concede un préstamo en un sistema bancario de reserva fraccionaria , se crea una nueva cantidad de dinero y, a la inversa, cada vez que se reembolsa el capital de ese préstamo, se destruye dinero.

Los activos de los 1000 bancos más grandes del mundo crecieron un 6,8 % en el ejercicio fiscal 2008-2009, alcanzando la cifra récord de 96,4  billones de dólares estadounidenses, mientras que los beneficios disminuyeron un 85 %, hasta los 115.000 millones de dólares  . El crecimiento de los activos en condiciones de mercado adversas se debió principalmente a la recapitalización. Los bancos de la UE representaron la mayor parte del total, con un 56 % en 2008-2009, frente al 61 % del año anterior. La participación de los bancos asiáticos aumentó del 12 % al 14 % durante el año, mientras que la de los bancos estadounidenses aumentó del 11 % al 13 %. Los ingresos por comisiones generados por la inversión global en el sector bancario totalizaron 66.300 millones de dólares estadounidenses  en 2009, un 12 % más que el año anterior. ^{[ 40 ]}

Estados Unidos cuenta con el mayor número de bancos del mundo, tanto en número de instituciones (5330 en 2015) como de sucursales (81 607 en 2015). ^{[ 41 ]} Esto refleja la geografía y la estructura regulatoria de Estados Unidos, lo que se traduce en una gran cantidad de instituciones pequeñas y medianas en su sistema bancario.

En noviembre de 2009, los cuatro principales bancos de China contaban con más de 67 000 sucursales ( ICBC : más de 18 000, BOC : más de 12 000, CCB : más de 13 000, ABC : más de 24 000), además de 140 bancos más pequeños con un número indeterminado de sucursales. Japón tenía 129 bancos y 12 000 sucursales. En 2004, Alemania, Francia e Italia tenían cada una más de 30 000 sucursales  , más del doble de las 15 000 sucursales del Reino Unido. ^{[ 40 ]}

Entre 1985 y 2018, los bancos participaron en aproximadamente 28.798 fusiones o adquisiciones, ya sea como adquirentes o como empresas objetivo. El valor total conocido de estas operaciones asciende a unos 5.169 mil millones de USD. ^{[ 42 ]} En términos de valor, se han producido dos grandes oleadas (1999 y 2007) que alcanzaron un máximo de alrededor de 460 mil millones de USD, seguidas de un fuerte descenso (−82% desde 2007 hasta 2018).

Aquí tienes una lista de las mayores operaciones de la historia en términos de valor con participación de al menos un banco:

• Bancos comerciales : término utilizado para distinguir un banco convencional de un banco de inversión. Tras la Gran Depresión , el Congreso de los Estados Unidos exigió que los bancos se dedicaran exclusivamente a actividades bancarias, mientras que los bancos de inversión se limitaron a las actividades del mercado de capitales . Dado que ya no es necesario que ambos tipos de bancos pertenezcan a propietarios diferentes, algunos utilizan el término «banco comercial» para referirse a un banco o a una división bancaria que se dedica principalmente a depósitos y préstamos de corporaciones o grandes empresas.
• Bancos comunitarios : instituciones financieras de gestión local que capacitan a sus empleados para tomar decisiones a nivel local con el fin de servir a sus clientes y socios.
• Bancos de desarrollo comunitario : bancos regulados que proporcionan servicios financieros y crédito a mercados o poblaciones desatendidas.
• Bancos de desarrollo agrario : Los bancos especializados que otorgan préstamos a largo plazo se denominan bancos de desarrollo agrario (LDB, por sus siglas en inglés). La historia de los LDB es bastante antigua. El primer LDB se fundó en Jhang, Punjab, en 1920. El objetivo principal de los LDB es promover el desarrollo de la tierra y la agricultura, e incrementar la producción agrícola. Los LDB proporcionan financiación a largo plazo a sus miembros directamente a través de sus sucursales. ^{[ 43 ]}
• Las cooperativas de crédito o bancos cooperativos son entidades sin ánimo de lucro, propiedad de sus depositantes, que suelen ofrecer tipos de interés más favorables que los bancos con fines de lucro. Generalmente, la membresía está restringida a empleados de una empresa en particular, residentes de una zona definida, miembros de un sindicato u organización religiosa específica y sus familiares directos.
• Cajas de ahorro postales : cajas de ahorro asociadas a los sistemas postales nacionales.
• Bancos privados : bancos que administran los activos de personas con alto patrimonio neto. Históricamente, se requería un mínimo de US$1 millón para abrir una cuenta; sin embargo, en los últimos años, muchos bancos privados han reducido sus requisitos de entrada a US$350,000 para inversores privados. ^{[ 44 ]}
• Bancos offshore : bancos ubicados en jurisdicciones con bajos impuestos y escasa regulación. Muchos bancos offshore son, en esencia, bancos privados.
• Cajas de ahorros : en Europa, las cajas de ahorros surgieron en el siglo XIX, e incluso en algunos casos en el XVIII. Su objetivo original era ofrecer productos de ahorro de fácil acceso a todos los estratos de la población. En algunos países, se crearon por iniciativa pública; en otros, personas con compromiso social fundaron las entidades necesarias para establecer la infraestructura requerida. Hoy en día, las cajas de ahorros europeas se centran en la banca minorista: pagos, productos de ahorro, créditos y seguros para particulares y pequeñas y medianas empresas. Además de este enfoque minorista, se diferencian de los bancos comerciales por su red de distribución ampliamente descentralizada, que les permite tener presencia local y regional  , y por su enfoque socialmente responsable hacia los negocios y la sociedad.
• Bancos éticos : bancos que priorizan la transparencia en todas sus operaciones y realizan únicamente inversiones que consideran socialmente responsables.
• Un banco directo o exclusivamente por internet es una entidad bancaria que no cuenta con sucursales físicas. Las transacciones se realizan generalmente mediante cajeros automáticos , transferencias electrónicas y depósitos directos a través de una plataforma en línea.

• Los bancos de inversión " suscriben " (garantizan la venta de) emisiones de acciones y bonos, proporcionan gestión de inversiones y asesoran a las corporaciones sobre actividades del mercado de capitales, como fusiones y adquisiciones, operan por cuenta propia, crean mercados y proporcionan servicios de valores a clientes institucionales.
• Tradicionalmente, los bancos mercantiles se dedicaban a la financiación del comercio . Sin embargo, la definición moderna se refiere a los bancos que proporcionan capital a las empresas en forma de acciones, en lugar de préstamos. A diferencia de las empresas de capital riesgo , no suelen invertir en empresas de nueva creación.

• Los bancos universales , más conocidos como compañías de servicios financieros , participan en varias de estas actividades. Estos grandes bancos son grupos muy diversificados que, entre otros servicios, también distribuyen seguros  ; de ahí el término bancaseguros , una palabra compuesta que combina "banco" y "seguros", lo que significa que tanto la banca como los seguros son proporcionados por la misma entidad corporativa.

• Los bancos centrales suelen ser de propiedad estatal y tienen responsabilidades cuasi-regulatorias, como supervisar a los bancos comerciales o controlar el tipo de interés . Generalmente, proporcionan liquidez al sistema bancario y actúan como prestamistas de última instancia en caso de crisis.
• Los bancos islámicos se rigen por los preceptos de la ley islámica. Este sistema bancario se basa en principios bien establecidos. Todas las actividades bancarias deben evitar el interés, un concepto prohibido en el islam. En cambio, el banco obtiene ganancias ( margen de beneficio ) y comisiones por los servicios financieros que ofrece a sus clientes.

La industria bancaria de los Estados Unidos es una de las más reguladas y vigiladas del mundo, ^{[ 45 ]} con múltiples reguladores especializados y enfocados. Todos los bancos con depósitos asegurados por la FDIC tienen a la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC) como regulador. Sin embargo, para los exámenes de solidez (es decir, si un banco está operando de manera sólida), la Reserva Federal es el principal regulador federal para los bancos estatales miembros de la Reserva Federal; la Oficina del Contralor de la Moneda (OCC) es el principal regulador federal para los bancos nacionales. Los bancos estatales no miembros son examinados por las agencias estatales así como por la FDIC. ^{[ 46 ] : 236} Los bancos nacionales tienen un regulador principal  : la OCC.

Cada organismo regulador tiene su propio conjunto de normas y reglamentos que los bancos y las cajas de ahorro deben cumplir. El Consejo Federal de Examen de Instituciones Financieras (FFIEC, por sus siglas en inglés) se estableció en 1979 como un organismo interinstitucional formal facultado para prescribir principios, estándares y formularios de informes uniformes para el examen federal de las instituciones financieras. Si bien el FFIEC ha propiciado una mayor coherencia regulatoria entre los organismos, las normas y los reglamentos están en constante evolución.

Además de los cambios en la normativa, las transformaciones en el sector han propiciado la consolidación de entidades como la Reserva Federal, la FDIC, la OTS y la OCC. Se han cerrado oficinas, se han fusionado regiones de supervisión, se ha reducido el personal y se han recortado los presupuestos. Los reguladores restantes se enfrentan a una mayor carga de trabajo y a un mayor número de bancos por organismo. Mientras los bancos luchan por adaptarse a los cambios en el entorno regulatorio, los reguladores se esfuerzan por gestionar su carga de trabajo y regular eficazmente a sus entidades. Como consecuencia de estos cambios, los bancos reciben una menor supervisión directa por parte de los reguladores, se les dedica menos tiempo y existe la posibilidad de que más problemas pasen desapercibidos, lo que podría derivar en un aumento general de las quiebras bancarias en Estados Unidos.

El cambiante entorno económico tiene un impacto significativo en los bancos y las cajas de ahorro, que se esfuerzan por gestionar eficazmente su margen de interés ante las bajas tasas de interés de los préstamos, la competencia por los depósitos y los cambios generales del mercado, las tendencias del sector y las fluctuaciones económicas. Para los bancos, ha sido un reto definir eficazmente sus estrategias de crecimiento en el contexto económico actual. Si bien un entorno de tasas de interés al alza puede parecer beneficioso para las instituciones financieras, el efecto de estos cambios en los consumidores y las empresas es impredecible, y el desafío para los bancos sigue siendo crecer y gestionar eficazmente el margen para generar rentabilidad para sus accionistas.

La gestión de las carteras de activos de los bancos sigue siendo un desafío en el entorno económico actual. Los préstamos constituyen la principal categoría de activos de un banco, y cuando su calidad se ve comprometida, los cimientos del banco se tambalean. Si bien el deterioro de la calidad de los activos siempre ha sido un problema para los bancos, se ha convertido en una grave amenaza para las instituciones financieras.

Existen varias razones para ello, entre ellas la actitud laxa que algunos bancos han adoptado tras años de bonanza económica. Esta situación se ve agravada por la reducción de la supervisión regulatoria y, en algunos casos, por la falta de personal directivo cualificado. Esto aumenta la probabilidad de que los problemas pasen desapercibidos, lo que repercute negativamente en el banco cuando se descubren. Además, los bancos, como cualquier empresa, se esfuerzan por reducir costes y, en consecuencia, han eliminado ciertos gastos, como programas de formación adecuados para sus empleados.

Los bancos también se enfrentan a una serie de desafíos, como el envejecimiento de sus grupos de propietarios. En todo el país, muchos equipos directivos y consejos de administración de los bancos están envejeciendo. Además, los bancos sufren una presión constante por parte de los accionistas, tanto públicos como privados, para alcanzar las proyecciones de ganancias y crecimiento. Los reguladores ejercen una presión adicional sobre los bancos para que gestionen las diversas categorías de riesgo. Otro desafío importante es la infraestructura obsoleta, también conocida como TI heredada. Los sistemas de backend se construyeron hace décadas y son incompatibles con las nuevas aplicaciones. Corregir errores y crear interfaces cuesta enormes sumas, ya que los programadores cualificados son cada vez más escasos. ^{[ 47 ]}

La competencia entre bancos varía según el país y puede abarcar desde un mercado competitivo hasta un oligopolio . ^{[ 48 ]} La competitividad del mercado bancario puede estimarse con el índice de Lerner ^{[ 49 ]} y el indicador de Boone. ^{[ 50 ]} Una mayor competencia entre bancos tiende a aumentar los tipos de interés de las cuentas de ahorro ^{[ 51 ]} y a reducir los tipos de interés hipotecarios . ^{[ 50 ]}

El fenómeno de la desintermediación provocó que los dólares se trasladaran de las cuentas de ahorro a instrumentos de mercado directo, como las obligaciones del Departamento del Tesoro de EE. UU. , los valores de agencias gubernamentales y la deuda corporativa. Uno de los factores más importantes en los últimos años en el movimiento de depósitos fue el enorme crecimiento de los fondos del mercado monetario, cuyas tasas de interés más altas atrajeron depósitos de consumidores. ^{[ 52 ]}

Las instituciones bancarias ofrecen muchos tipos diferentes de planes: ^{[ 52 ]}

• Libreta de ahorros o cuentas de depósito  ordinarias : permiten añadir o retirar cualquier cantidad de la cuenta en cualquier momento.
• Las cuentas NOW y Super NOW  funcionan como cuentas corrientes, pero generan intereses. Es posible que se requiera un saldo mínimo en las cuentas Super NOW.
• Las cuentas del mercado monetario  tienen un límite mensual de transferencias preautorizadas a otras cuentas o personas y pueden requerir un saldo mínimo o promedio.
• Cuentas con certificado  : sujetas a la pérdida de parte o la totalidad de los intereses en caso de retiros antes del vencimiento.
• Cuentas con preaviso  : el equivalente a las cuentas de depósito a plazo fijo, pero con un plazo indefinido. Los ahorradores se comprometen a notificar a la entidad con una antelación determinada antes de realizar un retiro.
• Las cuentas individuales de jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) y los planes Keogh  son una forma de ahorro para la jubilación en la que los fondos depositados y los intereses generados están exentos del impuesto sobre la renta hasta después del retiro.
• Cuentas corrientes  : ofrecidas por algunas instituciones bajo ciertas restricciones.
• Todos los retiros y depósitos son decisión y responsabilidad exclusivas del titular de la cuenta, a menos que el padre o tutor legal deba actuar de otra manera por razones legales.
• Cuentas de club y otras cuentas de ahorro  : diseñadas para ayudar a las personas a ahorrar regularmente para alcanzar determinados objetivos.

Incluso después de la entrada en vigor del Acuerdo de París , los grandes bancos de los países desarrollados siguen financiando en gran medida la industria de los combustibles fósiles . Esta práctica ha sido condenada por ir en contra de la acción climática . ^{[ 53 ] [ 54 ]}

Una fuente de depósitos para los bancos son los intermediarios de depósitos , quienes depositan grandes sumas de dinero en nombre de los inversores a través de sociedades fiduciarias. Este dinero generalmente se destina a los bancos que ofrecen las condiciones más favorables, a menudo mejores que las ofrecidas a los depositantes locales. Es posible que un banco opere sin depósitos locales, gestionando todos sus fondos mediante intermediarios . Aceptar una cantidad significativa de estos depósitos, o " dinero caliente " como se le denomina a veces, coloca al banco en una posición difícil y, en ocasiones, arriesgada, ya que los fondos deben prestarse o invertirse de forma que generen una rentabilidad suficiente para pagar los altos intereses que se pagan por los depósitos intermediados. Esto puede derivar en decisiones arriesgadas e incluso en la eventual quiebra del banco. Los bancos que quebraron en Estados Unidos durante la crisis financiera de 2008 tenían, en promedio, cuatro veces más depósitos intermediados como porcentaje de sus depósitos que el banco promedio. Dichos depósitos, combinados con inversiones inmobiliarias de riesgo, contribuyeron a la crisis de las cajas de ahorro y préstamo de la década de 1980. Los bancos se oponen a la regulación de los depósitos intermediados argumentando que esta práctica puede ser una fuente de financiación externa para comunidades en crecimiento con depósitos locales insuficientes. ^{[ 56 ]} Existen diferentes tipos de cuentas: de ahorro, recurrentes y corrientes.

Las cuentas de custodia son aquellas en las que se mantienen activos para un tercero. Por ejemplo, las empresas que aceptan la custodia de fondos para sus clientes antes de su conversión, devolución o transferencia pueden tener una cuenta de custodia en un banco para estos fines.