Deloitte

En 1845, William Welch Deloitte abrió una oficina en Basinghall Street en Londres, Inglaterra. ^{[ 17 ]} Deloitte fue la primera persona en ser nombrada auditor independiente de una empresa pública, a saber, Great Western Railway . ^{[ 9 ]} Luego abrió una oficina en Nueva York en 1880. ^{[ 9 ]} La firma tuvo su sede en No. 4 Lothbury en Londres desde 1855 hasta 1905, ^{[ 18 ]} cuando se mudó al No. 54 London Wall Buildings. ^{[ 19 ]} En 1890, Deloitte abrió una sucursal en Wall Street dirigida por Edward Adams y PD Griffiths como gerentes de sucursal. Esta fue la primera aventura de Deloitte en el extranjero. Pronto se abrieron otras sucursales en Chicago y Buenos Aires . En 1898, PD Griffiths regresó de Nueva York y se convirtió en socio de la oficina de Londres. ^{[ 20 ]} En 1896, Charles Waldo Haskins y Elijah Watt Sells fundaron Haskins & Sells en Nueva York. ^{[ 9 ]} Posteriormente se la describió como "la primera gran firma de auditoría establecida en el país por contadores estadounidenses en lugar de británicos". ^{[ 21 ]} En 1898, George Touche estableció una oficina en Londres y luego, en 1900, se unió a John Ballantine Niven para establecer la firma Touche Niven en el edificio Johnston en 30 Broad Street en Nueva York. ^{[ 9 ]}

El 1 de marzo de 1933, el coronel Arthur Hazelton Carter, presidente de la Sociedad de Contadores Públicos Certificados del Estado de Nueva York y socio gerente de Haskins & Sells, testificó ante el Comité de Banca y Moneda del Senado de los Estados Unidos . Carter contribuyó a convencer al Congreso de que las auditorías independientes debían ser obligatorias para las empresas públicas . ^{[ 9 ]}

En 1947, el contador de Detroit George Bailey, entonces presidente del Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados , fundó su propia organización. La nueva entidad tuvo un comienzo tan positivo que, en menos de un año, los socios se fusionaron con Touche Niven y AR Smart para formar Touche, Niven, Bailey & Smart. ^{[ 9 ]} Bajo la dirección de Bailey, la organización creció rápidamente, en parte gracias a la creación de una función especializada en consultoría de gestión . También estrechó lazos con organizaciones fundadas por el cofundador de Touche Niven, George Touche: la organización canadiense Ross y la organización británica George A. Touche. ^{[ 9 ]} En 1960, la firma pasó a llamarse Touche, Ross, Bailey & Smart, convirtiéndose en Touche Ross en 1969. ^{[ 9 ]} En 1968, Nobuzo Tohmatsu fundó Tohmatsu Aoki & Co., una firma con sede en Japón que se integraría a la red Touche Ross en 1975. ^{[ 9 ]} En 1972, Robert Trueblood, presidente de Touche Ross, dirigió el comité responsable de recomendar el establecimiento del Consejo de Normas de Contabilidad Financiera . ^{[ 9 ]}

Mientras tanto, la sede central de la firma Deloitte se trasladó al número 128 de Queen Victoria Street en Londres en septiembre de 1964. ^{[ 19 ]} En 1952, la firma Deloitte (para entonces conocida como Deloitte, Plender, Griffiths & Co.) se fusionó con Haskins & Sells para formar Deloitte Haskins & Sells. ^{[ 10 ]}

En 1989, Deloitte Haskins & Sells se fusionó con Touche Ross en Estados Unidos para formar Deloitte & Touche. La firma fusionada fue dirigida conjuntamente por J. Michael Cook y Edward A. Kangas. Liderados por la sociedad británica, un número menor de firmas miembro de Deloitte Haskins & Sells rechazaron la fusión con Touche Ross y poco después se fusionaron con Coopers & Lybrand para formar Coopers & Lybrand Deloitte (que más tarde se fusionaría con Price Waterhouse para convertirse en PwC ). ^{[ 22 ]} Algunas firmas miembro de Touche Ross también rechazaron la fusión con Deloitte Haskins & Sells y se fusionaron con otras firmas. ^{[ 22 ]} En el Reino Unido, Touche Ross se fusionó con Spicer & Oppenheim en 1990. ^{[ 23 ]}

En el momento de las fusiones lideradas por Estados Unidos para formar Deloitte & Touche, el nombre de la firma fue un problema, ya que no existía un acceso exclusivo mundial a los nombres "Deloitte" o "Touche Ross"; firmas clave como Deloitte en el Reino Unido y Touche Ross en Australia no se habían sumado a la fusión. Por lo tanto, se eligió el nombre DRT International, en referencia a Deloitte, Ross y Tohmatsu. En 1993, la firma internacional pasó a llamarse Deloitte Touche Tohmatsu. ^{[ 9 ]}

En 1995, los socios de Deloitte & Touche decidieron crear Deloitte & Touche Consulting Group (ahora conocido como Deloitte Consulting). ^{[ 24 ]}

En 2000, Deloitte adquirió Eclipse para incorporar el diseño web a sus capacidades de consultoría. Posteriormente, Eclipse se dividió en Deloitte Online y Deloitte Digital. ^{[ 25 ]}

En 2002, la oficina de Arthur Andersen en el Reino Unido, la más grande de la firma fuera de los EE. UU., acordó fusionarse con la oficina de Deloitte en el Reino Unido. Las oficinas de Andersen en España, los Países Bajos, Portugal, Bélgica, México, Brasil y Canadá también acordaron fusionarse con Deloitte. ^{[ 12 ] [ 26 ]} La escisión de la división de consultoría de Deloitte Francia dio lugar a la creación de Ineum Consulting . ^{[ 27 ]}

En 2005, Deloitte adquirió Beijing Pan-China CPA para convertirse en la mayor firma de contabilidad de China. Justo antes de esta adquisición, Deloitte China tenía alrededor de 3200 empleados. Esta adquisición formaba parte de un plan quinquenal para invertir 150 millones de dólares en China. Deloitte ha estado presente en China desde 1917. ^{[ 28 ]} En 2007, Deloitte comenzó a contratar a antiguos empleados de la Agencia Central de Inteligencia (CIA) para su unidad de inteligencia competitiva conocida como Deloitte Intelligence. ^{[ 29 ]} En 2009, Deloitte compró la práctica de servicios públicos de Norteamérica de BearingPoint (anteriormente KPMG Consulting) por 350 millones de dólares después de que esta se declarara en bancarrota. ^{[ 30 ]} Deloitte LLP se hizo cargo de la consultora inmobiliaria británica Drivers Jonas en enero de 2010. A partir de 2013, esta unidad de negocio se conocía como Deloitte Real Estate. ^{[ 31 ]}

En 2011, Deloitte adquirió DOMANI Sustainability Consulting y ClearCarbon Consulting con el fin de ampliar su oferta de servicios de sostenibilidad. ^{[ 32 ]}

En enero de 2012, Deloitte anunció la adquisición de Übermind, una agencia de publicidad móvil. ^{[ 33 ]} Esta adquisición marcó la primera incursión de Deloitte en el campo de las aplicaciones móviles. ^{[ 34 ]} En noviembre de 2012, Deloitte adquirió Recombinant Data Corporation, una empresa especializada en software de almacenamiento de datos e inteligencia clínica, y lanzó Recombinant by Deloitte. ^{[ 35 ]} En febrero de 2013, Recombinant by Deloitte se fusionó con una unidad interna de informática (Deloitte Health Informatics) y lanzó ConvergeHEALTH by Deloitte. ^{[ 36 ]}

El 11 de enero de 2013, Deloitte adquirió prácticamente todo el negocio de Monitor Group , ^{[ 13 ]} la firma de consultoría estratégica fundada por el profesor de la Harvard Business School Michael Porter , después de que Monitor se declarara en bancarrota. ^{[ 37 ]}

En 2014, la empresa presentó Rubix, una consultora de blockchain que ofrece servicios de asesoramiento a clientes de diversos sectores empresariales, incluido el gobierno. En 2016, la empresa creó su primer laboratorio de blockchain en Dublín. En enero de 2017, se inauguró un segundo centro en Nueva York . Ese mismo año, Deloitte Canadá instaló un cajero automático de Bitcoin y equipó un restaurante en su complejo de oficinas para aceptar Bitcoin como forma de pago. Deloitte CIS se asoció con Waves Platform para ofrecer servicios relacionados con ofertas iniciales de monedas ( ICO). En mayo de 2017, Deloitte se convirtió en miembro de Ethereum Enterprise Alliance y del Hyperledger Project, patrocinado por la Linux Foundation. ^{[ 38 ]}

En 2016, Deloitte adquirió la agencia de publicidad Heat de San Francisco, conocida principalmente por su trabajo para Madden NFL de EA Sports y el sitio web de viajes Hotwire . Heat fue la undécima agencia de marketing digital adquirida por Deloitte Digital desde su fundación en 2012. En 2016, Deloitte Digital contaba con 7000 empleados. Facturó 2100 millones de dólares en 2015, lo que la convirtió en una de las agencias digitales más grandes del mundo. ^{[ 39 ] [ 40 ]}

En septiembre de 2016, Apple Inc. anunció una alianza con Deloitte con el objetivo de impulsar las ventas de sus teléfonos y otros dispositivos móviles a empresas. Como parte de esta alianza, ambas compañías lanzarán un servicio llamado Enterprise Next, en el que más de 5000 consultores de Deloitte asesorarán a los clientes sobre cómo aprovechar mejor los productos y servicios de Apple. ^{[ 41 ] [ 42 ] [ 43 ]}

En octubre de 2016, Deloitte anunció la creación de Deloitte Noroeste de Europa. Las firmas miembro de Bélgica, Dinamarca, Países Bajos, Finlandia, Islandia, Noruega y Suecia se fusionarían con las firmas miembro del Reino Unido y Suiza para formar Deloitte Noroeste de Europa. Durante los tres años siguientes, Deloitte invertiría 200 millones de euros para mejorar sus servicios a sus clientes globales, nacionales y del mercado privado, así como para crear oportunidades de desarrollo. La firma entró en vigor el 1 de junio de 2017 y se estima que cuenta con 28 000 socios y empleados, generando más de 5 000 millones de euros en ingresos anuales. Deloitte Noroeste de Europa representa aproximadamente el 20 % de los ingresos totales de su Red Global. ^{[ 44 ]}

En marzo de 2022, Deloitte anunció que, como resultado de la guerra ruso-ucraniana , la firma dejaría de operar en Rusia y Bielorrusia , y separaría sus prácticas en estos países de su red global de firmas. ^{[ 45 ] [ 46 ]} En marzo de 2022, Deloitte adquirió Etain, una empresa especializada en datos y transformación digital, con sede en Irlanda del Norte . ^{[ 47 ]}

El Wall Street Journal informó en junio de 2022 que la firma podría optar por dividirse en dos nuevas empresas: una firma de contabilidad y una firma de asesoría. ^{[ 48 ]} El Wall Street Journal informó sobre este posible cambio varias semanas después de informar que Ernst & Young estaba considerando una división similar. ^{[ 48 ] [ 49 ]}

En noviembre de 2023, Deloitte firmó un contrato de suministro con Henchmann, un proveedor de software de redacción y negociación de contratos que escanea y extrae puntos de datos clave de documentos legales. ^{[ 50 ]} En 2024, Deloitte, Nvidia , Microsoft y Amazon Web Services proporcionaron un financiamiento combinado de $40 millones a varios institutos oncológicos para apoyar el establecimiento de la Alianza de IA para el Cáncer. ^{[ 51 ]} En mayo de 2025, la empresa informó a su división de consultoría del Reino Unido que planeaba reducir los aumentos salariales y recortar las bonificaciones en un 20 por ciento debido a un desempeño financiero deficiente. ^{[ 52 ]} En marzo de 2025, Deloitte anunció el nombramiento de Darren Graves como su director ejecutivo en el Reino Unido, en reemplazo de Richard Houston. ^{[ 53 ] [ 54 ]} En junio de 2026, Deloitte Israel adquirió Vision.bi, una empresa de datos y análisis, para expandir sus capacidades de IA y datos. ^{[ 55 ]}

Auditoría proporciona los servicios tradicionales de contabilidad y auditoría de la organización, así como auditoría interna, aseguramiento del control de TI y aseguramiento de medios y publicidad. ^{[ 69 ]}

Los inversores de Guangdong Kelon Electrical Holdings Company Limited han afirmado que no se les alertó sobre la mala situación financiera de la empresa. ^{[ 70 ]} Deloitte afirma que realizó un buen trabajo en el proyecto. El director ejecutivo global de Deloitte defendió el trabajo de la firma en el caso Kelon. La firma fue la auditora durante treinta meses, de 2002 a 2004. Emitió una opinión con salvedades en 2004 con respecto a las ventas, devoluciones y bonificaciones de la empresa. La firma renunció a la cuenta de Kelon tras completar la auditoría de 2004. Deloitte declaró que renunció a la cuenta porque la dirección del cliente no estaba comprometida con las mejores prácticas financieras. ^{[ 71 ]}

La consultoría ayuda a los clientes ofreciendo servicios en las áreas de estrategia, análisis y fusiones y adquisiciones , clientes y marketing , operaciones comerciales principales, capital humano y tecnología y rendimiento empresarial . La consultoría es el negocio más grande de Deloitte, generando más del 40 % de los ingresos totales en 2021. ^{[ 72 ]}

En An American Sickness (2017), la Dra. Elisabeth Rosenthal atribuyó a Deloitte un papel clave en el asesoramiento para la adopción de la "facturación estratégica" como una forma de aumentar los ingresos de los negocios hospitalarios. Ella sitúa este desarrollo en 2005, cuando Deloitte contrató a Tommy Thompson , exsecretario de salud y servicios humanos, como presidente de su práctica global de atención médica. ^{[ 73 ]} En 2011, Deloitte ocupó el primer lugar por ingresos en todas las áreas de consultoría de atención médica: ciencias de la vida, pagadores, proveedores y salud gubernamental. ^{[ 74 ]}

La firma implementó el sistema SAP HR para el Distrito Escolar Unificado de Los Ángeles (LAUSD) por $95 millones y, debido a fallas en el sistema, algunos maestros recibieron pagos insuficientes, excesivos o no recibieron pago alguno. ^{[ 75 ] [ 76 ]} Al 31 de diciembre de 2007, LAUSD había incurrido en un total de $140 millones en pagos a Deloitte para que el sistema funcionara correctamente. ^{[ 77 ]} En 2008, hubo cierta evidencia de que los problemas de nómina habían comenzado a estabilizarse con errores por debajo del 1%, según el director de operaciones de LAUSD. ^{[ 78 ]}

La firma trabajó en un sistema estatal de gestión de casos para el Consejo Judicial de California, que originalmente tenía un presupuesto de alrededor de 260 millones de dólares. Se habían gastado casi 500 millones de dólares y en un momento dado se proyectó que los costos podrían llegar a alcanzar los 2 mil millones de dólares. Ningún sistema de ningún tribunal llegó a estar completamente operativo. ^{[ 79 ]} El Consejo Judicial de California canceló el proyecto en 2012, citando los costos reales de implementación asociados con el proyecto y las preocupaciones presupuestarias de California. ^{[ 80 ]}

La asesoría financiera proporciona servicios de finanzas corporativas a los clientes, incluyendo litigios, quiebras personales y comerciales , análisis forense, descubrimiento electrónico de pruebas, revisión de documentos, asesoría, fusiones y adquisiciones, consultoría de proyectos de capital y servicios de valoración. ^{[ 81 ]}

El departamento de impuestos y asesoría legal ayuda a los clientes a incrementar su patrimonio neto, gestionar los precios de transferencia y las actividades fiscales internacionales de las empresas multinacionales, minimizar sus obligaciones tributarias e implementar sistemas informáticos tributarios. Asimismo, ofrece asesoramiento sobre las implicaciones fiscales de diversas decisiones empresariales. ^{[ 82 ]}

En noviembre de 2013, la organización benéfica internacional para el desarrollo ActionAid acusó a Deloitte de asesorar a grandes empresas sobre cómo podrían utilizar Mauricio para evitar potencialmente cientos de millones de dólares en impuestos en algunos de los países más pobres de África. Deloitte respondió afirmando que, en ausencia de tratados para evitar la doble imposición, aconsejan a sus clientes que aprovechen acuerdos que podrían resultar en el pago de menos impuestos a los países en cuestión. Deloitte también afirmó que era erróneo considerar que el uso de las disposiciones de los tratados para evitar la doble imposición constituye evasión fiscal y que, sin dichos tratados, la inversión podría verse reducida. ^{[ 83 ]}

GovLab es el grupo de expertos interno de la división de consultoría para el gobierno federal de Estados Unidos de Deloitte Consulting LLP, centrado en la innovación y la reforma gubernamental. Creado en 2010, GovLab tiene su sede en la Universidad de Nueva York, en Nueva York, ^{[ 84 ]} y suele abordar ocho o nueve temas de investigación al año, centrándose en cómo las tendencias, tecnologías y modelos de negocio futuros afectarán al gobierno. ^{[ 85 ]}

En India, Deloitte opera principalmente a través de dos entidades distintas: Deloitte India (DI), que opera bajo Deloitte South Asia ^{[ a ]} , y Deloitte USI (US India) (Oficinas de EE. UU.) ^{[ b ]} , que es una región dentro de la organización Deloitte US. Deloitte India atiende a clientes dentro de India, mientras que Deloitte USI es una entidad de Deloitte US ubicada geográficamente en India y que atiende a los clientes de la firma miembro de EE. UU. ^{[ 86 ]}

A finales de la década de 1990, Deloitte comenzó a operar en India , al mismo tiempo que otra gran firma de auditoría, KPMG. En India , las regulaciones del ICAI no permiten que las firmas extranjeras realicen auditorías en el país. ^{[ 87 ]} Por lo tanto, Deloitte realiza auditorías en India bajo el nombre de CCChokshi & Co., una firma de auditoría ya existente con la que llegó a un acuerdo en 1998. ^{[ 88 ]} En 1992, después de que India se viera obligada a liberalizarse bajo una de las condiciones del rescate patrocinado por el Banco Mundial y el FMI , Deloitte obtuvo una licencia para operar en India. En 2004, AF Ferguson & Co. , que lleva 110 años en India, se unió a Deloitte, siguiendo los pasos de CC Chokshi & Company, Fraser & Ross, PC Hansotia & Company y SB Billimoria & Company. ^{[ 89 ]}

Durante 2021, la filial de Deloitte en Malasia acordó pagar al gobierno malasio 80 millones de dólares para resolver todas las reclamaciones relacionadas con su auditoría de las cuentas del fondo estatal 1MDB , vinculado al escándalo , y su filial SRC International, entre 2011 y 2014. Las autoridades malasias y estadounidenses afirman que altos funcionarios del fondo y sus asociados robaron al menos 4.500 millones de dólares de 1MDB entre 2009 y 2014. ^{[ 100 ]}

La Comisión de Bolsa y Valores anunció el 26 de abril de 2005 que Deloitte había acordado pagar 50 millones de dólares para resolver los cargos relacionados con los estados financieros de Adelphia de 2000. ^{[ 101 ] [ 102 ]} Posteriormente se informó que el acuerdo ascendía a 210 millones de dólares o 167,5 millones de dólares. ^{[ 103 ] [ 104 ]}

Tras la venta de Autonomy a Hewlett-Packard en 2011 , la empresa británica de software fue acusada de irregularidades contables que contribuyeron a una depreciación de 8.800 millones de dólares en el valor de Autonomy. En mayo de 2018, el Consejo de Información Financiera (FRC) del Reino Unido inició un procedimiento disciplinario contra Deloitte, auditora de Autonomy en el momento de la venta. Los socios de Deloitte que dirigieron la auditoría fueron acusados ​​de no corregir información falsa y engañosa presentada ante el FRRP y de no actuar con objetividad durante el proceso. La acción del FRC se produjo tras un proceso judicial en Estados Unidos que declaró culpable de fraude al exejecutivo de Autonomy, Sushovan Hussain, a principios de ese mismo mes. ^{[ 105 ]}

Durante 2020, Deloitte fue multada con la cifra récord de 15 millones de libras esterlinas y dos de sus antiguos socios involucrados en las auditorías, Richard Knights y Nigel Mercer, también fueron multados y sancionados por el organismo regulador de la contabilidad del Reino Unido, el FRC. ^{[ 106 ]}

El Consejo de Supervisión de Contabilidad de Empresas Públicas multó a Deloitte Canadá con 350.000 dólares por no mantener su independencia durante tres auditorías consecutivas de la empresa minera de oro canadiense Banro Corporation. ^{[ 107 ]}

CPA Ontario ha presentado cargos disciplinarios contra dos socios de Deloitte, Felice "Phil" Iorio y Steve Kostich, por mala conducta profesional relacionada con su trabajo en auditorías para la fallida Bondfield Construction . Bondfield solicitó protección contra acreedores en abril de 2019 y se está demandando a exejecutivos para recuperar fondos desviados de la empresa mediante un esquema de facturación fraudulenta. ^{[ 108 ]}

Deloitte había actuado como auditor interno del gigante de la construcción y los servicios Carillion antes de que entrara en liquidación en enero de 2018. El informe final de la investigación parlamentaria sobre el colapso de Carillion, calificado de "demoledor" y "condenatorio" ( The Guardian ) ^{[ 109 ]} , se publicó el 16 de mayo de 2018 y criticó a Deloitte por su participación en las prácticas de información financiera de la empresa. ^{[ 110 ]}

En marzo de 2023, el Ministerio de Finanzas de China multó a Deloitte con 211,9 millones de yuanes (30,8 millones de dólares) por deficiencias ilegales en la auditoría de China Huarong Asset Management Co. El Ministerio determinó que Deloitte no había mantenido el escepticismo profesional durante la auditoría. Huarong fue multada con 800.000 yuanes (116.227 dólares) por su participación en las deficiencias de la auditoría. ^{[ 111 ] [ 112 ]}

Durante 2020, el regulador contable del Reino Unido, el Consejo de Información Financiera, multó a la filial británica de Deloitte con 362.500 libras esterlinas y reprendió tanto a la firma como a un socio auditor no identificado por fallos en su trabajo de auditoría para Johnston Press . ^{[ 113 ]}

En los procedimientos derivados de la insolvencia de la antigua empresa de entretenimiento Livent , en abril de 2014 su síndico especial obtuvo una sentencia contra Deloitte por 84.750.000 dólares en el Tribunal Superior de Justicia de Ontario , en relación con el incumplimiento por parte de Deloitte de su deber de diligencia con respecto a la auditoría de los estados financieros de Livent durante 1993-1998 . [ ^{114 ] El} fallo fue confirmado por el Tribunal de Apelación de Ontario en enero de 2016, ^{[ 115 ] [ 116 ] [ 117 ]} pero en diciembre de 2017, la Corte Suprema de Canadá en Deloitte & Touche v Livent Inc (Seguro de) admitió una apelación en parte, declarando que la responsabilidad existía solo con respecto a la negligencia de Deloitte al realizar la auditoría del año fiscal 1997 de Livent , y en consecuencia redujo el monto de los daños otorgados a 40.425.000 dólares. ^{[ 118 ]}

En abril de 2022, la filial británica de Deloitte fue multada con 2 millones de libras esterlinas por el regulador contable británico, el Financial Reporting Council, por su auditoría de 2016 a la empresa británica de subcontratación Mitie plc . ^{[ 119 ]}

Philip Services Corp. era una empresa canadiense de reciclaje de metales que quebró tras revelarse irregularidades contables y fraude interno. Una demanda colectiva interpuesta en nombre de inversores estadounidenses contra la auditora canadiense de Philip, Deloitte & Touche LLP, se resolvió en 2007, acordando Deloitte el pago de 50,5 millones de dólares estadounidenses. ^{[ 120 ]}

El 4 de julio de 2019, el Consejo de Información Financiera multó a Deloitte por no haber auditado correctamente las cuentas de Serco Geografix, filial del Grupo Serco , en 2011 y 2012. El organismo regulador del Reino Unido multó a Deloitte con 4,2 millones de libras esterlinas y 300.000 libras esterlinas adicionales para cubrir los costes de la investigación. ^{[ 121 ] [ 122 ]}

Helen George, socia de Deloitte encargada de la auditoría, también fue multada con 97.500 libras esterlinas. El FRC declaró que ambas partes fueron sancionadas por no actuar de acuerdo con el principio fundamental de competencia profesional y diligencia debida. ^{[ 123 ]}

En diciembre de 2022, la filial británica de Deloitte fue multada con 0,9 millones de libras esterlinas (aproximadamente 1,1 millones de dólares estadounidenses) por el Consejo de Información Financiera. La multa se debió a que la empresa no obtuvo ni proporcionó suficiente evidencia de auditoría, incluyendo pruebas, condiciones de reembolso y saldos de deudores, en relación con la auditoría del ejercicio 2015/16 de la filial británica de la empresa suiza de materiales de construcción SIG plc . ^{[ 124 ]}

En agosto de 2012, Deloitte Financial Advisory Services (DFAS) negó públicamente que, como auditores internos oficiales de Standard Chartered , ayudara al banco a encubrir operaciones de lavado de dinero relacionadas con Irán que le generaban importantes beneficios mediante la "omisión intencionada de información crítica". ^{[ 125 ]} DFAS pagó al estado de Nueva York una indemnización de 10 millones de dólares, se le prohibió aceptar nuevos negocios durante un año de bancos neoyorquinos designados y se le exigió implementar reformas para prevenir problemas similares en el futuro. El regulador estatal declaró que no había pruebas de que DFAS hubiera ayudado intencionadamente a Standard Chartered a lavar dinero. ^{[ 126 ]}

En junio de 2018, la organización de inversores neerlandeses VEB inició un proceso judicial colectivo contra la filial neerlandesa de Deloitte en nombre de los accionistas que sufrieron pérdidas como consecuencia del fraude cometido por Steinhoff International . VEB alegó que Deloitte era responsable de las deficiencias en la auditoría de Steinhoff. ^{[ 127 ]}

En octubre de 2020, VEB retiró su demanda después de que las firmas holandesa y sudafricana Deloitte acordaran aportar conjuntamente 70 millones de euros a un acuerdo global ofrecido por Steinhoff para resolver todas las reclamaciones contra Steinhoff derivadas del fraude. ^{[ 127 ] [ 128 ]} En un comunicado publicado por VEB, se afirmó que el acuerdo de Deloitte no implicaba una admisión de culpabilidad. ^{[ 129 ]}

Una firma de la red Deloitte llamada Brightman Almagor Zohar & Co., a veces conocida como Deloitte Israel, emitió una opinión de auditoría sin reservas sobre las cuentas de Tingo Group , Inc. para 2022. ^{[ 130 ]} Esto se volvió controvertido cuando un informe de Hindenburg Research identificó "errores obvios" en los estados financieros de Tingo, lo que llevó a Hindenburg a "sospechar que Deloitte Israel omitió o aceleró procedimientos que habrían descubierto hallazgos importantes", ^{[ 131 ]} y la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. acusó a Tingo Group y a otros de un fraude de alcance "asombroso". ^{[ 132 ] [ 133 ]}

En enero de 2022, el productor sudafricano de azúcar Tongaat Hulett anunció que demandaría a Deloitte por no haber detectado irregularidades en sus estados financieros de 2011 a 2018 que llevaron a que el patrimonio de la empresa se sobreestimara en 12 mil millones de rands. ^{[ 134 ]}

En febrero de 2023, Tongaat y Deloitte llegaron a un acuerdo, en el cual Deloitte pagaría a Tongaat 260 millones de rands por seis años de estados financieros auditados sin admitir responsabilidad. ^{[ 135 ]}

Durante 2019, el regulador malasio Securities Commission Malaysia (SC) reprendió e impuso sanciones de 2,2 millones de RM (~0,5 millones de USD) a la filial malasia de Deloitte en relación con el programa de finanzas islámicas de 2.400 millones de RM (0,600 millones de USD) (Programa Sukuk Murabahah). ^{[ 136 ]}

En septiembre de 2003, Deloitte informó a la Asociación Canadiense de Abogados (CBA) que las reclamaciones de seguros por lesiones corporales en accidentes de tráfico habían disminuido desde 1999, ajustadas por inflación. Esto contradecía el argumento del gobierno y de la industria de que las indemnizaciones por daños generales en lesiones de tejidos blandos debían limitarse a 4000 dólares. A las pocas horas de su publicación, un miembro de Deloitte se comunicó con la Oficina de Seguros de Canadá sin el conocimiento de la CBA (su cliente) y proporcionó información confidencial. El Instituto de Contadores Públicos de Alberta declaró a Deloitte culpable de conducta poco profesional y multó a la firma con 40 000 dólares. ^{[ 137 ]}

En octubre de 2019, la empresa eléctrica sudafricana Eskom anunció que demandaría a la filial sudafricana de Deloitte, Deloitte Consulting, para recuperar 207 millones de rands pagados por dos contratos de consultoría adjudicados indebidamente en 2016. Según la declaración jurada presentada ante el Tribunal Superior de Johannesburgo por el presidente de Eskom, Jabu Mabuza , en uno de los contratos adjudicados a Deloitte, esta empresa ofreció 88,8 millones de rands, mientras que las ofertas de otras consultoras fueron de 14,6 millones y 13,3 millones de rands. En el segundo contrato, Deloitte ofreció 79,1 millones de rands, y las ofertas de la competencia fueron de 16 millones y 9,1 millones de rands. ^{[ 138 ]}

En una entrevista con AmaBhungane , el director general de Deloitte Consulting para África, Thiru Pillay, afirmó que Eskom estaba intentando presionar a Deloitte para que llegara a un acuerdo. Además, declaró que Deloitte no había admitido ser "cómplice de adquisiciones irregulares" y negó "cualquier indicio de corrupción" con respecto a los contratos de Eskom. ^{[ 138 ]}

El 21 de marzo de 2020, Eskom anunció que Deloitte y Eskom habían llegado a un acuerdo extrajudicial en el que Deloitte accedió a devolver 150 millones de rands de los 207 millones de rands que Eskom había solicitado inicialmente. En un comunicado conjunto emitido por Eskom y Deloitte, las partes acordaron que no había pruebas de corrupción en el acuerdo y que existían "irregularidades técnicas" en el proceso de contratación. ^{[ 139 ]}

En abril de 2020, Deloitte comunicó a AmaBhungane que dos directores, Pillay y el consultor principal de los contratos de Eskom, Shamal Sivasanker, habían renunciado a la empresa con efecto a partir del 31 de marzo de 2020. ^{[ 140 ]}

En noviembre de 2021, Eskom anunció que Deloitte había sido seleccionada como su nuevo auditor externo, tras la expiración de su contrato con Grant Thornton . ^{[ 141 ]}

Durante 2016, la Autoridad de los Mercados Financieros de los Países Bajos (AFM) impuso una multa administrativa de 1,81 millones de euros (aproximadamente 2 millones de dólares) a la filial holandesa de Deloitte, Deloitte Accountants BV, por no cumplir con su deber de diligencia en las auditorías de inspección. ^{[ 142 ]}

Durante 2021, la Junta de Supervisión de Contabilidad de Empresas Públicas de EE. UU. (PCAOB) multó a la filial canadiense de Deloitte con 350 000 dólares como sanción civil por no haber implementado controles de calidad de aseguramiento razonables. ^{[ 143 ]}

Durante 2020, la división de consultoría de Deloitte en Estados Unidos acordó pagar al estado de Rhode Island y al gobierno federal de Estados Unidos 50 millones de dólares como acuerdo extrajudicial relacionado con el diseño de un sistema informático defectuoso para sus programas de beneficios estatales. ^{[ 144 ]}

La Comisión de Bolsa y Valores anunció el 29 de septiembre de 2022 que Deloitte Touche Tohmatsu Certified Public Accountants LLP (Deloitte-China), con sede en Shanghái, había acordado pagar 20 millones de dólares para resolver cargos relacionados con incumplimientos de los requisitos para auditar empresas estadounidenses en China y empresas chinas en Estados Unidos. ^{[ 145 ]} Deloitte-China, también conocida como Deloitte Hua Yong, autoinformó las deficiencias encontradas en 12 auditorías del año fiscal 2018. ^{[ 146 ]} Los auditores pidieron a los clientes que prepararan su propia documentación para demostrar que Deloitte-China había completado auditorías en al menos 21 casos, creando la ilusión de que había cumplido con los requisitos pertinentes cuando no había evidencia de ello. ^{[ 147 ]} Para nueve clientes con operaciones en China, la oficina de Deloitte en Estados Unidos también subcontrató su trabajo de auditoría a Deloitte China. ^{[ 148 ]}

Deloitte Consulting ha participado activamente en la creación de portales web de seguro de desempleo en varios estados de EE. UU., incluidos Ohio, Colorado e Illinois. En mayo de 2020, se reveló la existencia de importantes vulnerabilidades de seguridad en los portales web de estos estados. Se presentaron demandas colectivas contra la empresa. ^{[ 149 ]} Esto se suma a deficiencias similares en el portal de desempleo de Florida. El sitio CONNECT, diseñado por Deloitte, fue descrito como un "fracaso colosal" ya que se creó con un presupuesto superior al previsto, se entregó con retraso y no funcionaba. En mayo de 2020, el gobernador de Florida, Ron DeSantis , ordenó una investigación que concluyó que Deloitte no había realizado suficientes pruebas de estrés. ^{[ 150 ] [ 151 ]}