Banca ética

Un banco ético , también conocido como banco social , alternativo , cívico o sostenible , es un banco preocupado por los impactos sociales y ambientales de sus inversiones y préstamos. ^{[ 1 ]} El movimiento de banca ética incluye: inversión ética , inversión de impacto , inversión socialmente responsable, responsabilidad social corporativa , y también está relacionado con movimientos como el comercio justo , el consumo ético y la empresa social .

Otras áreas del consumo ético , como el etiquetado de comercio justo , cuentan con códigos y regulaciones exhaustivos que deben cumplirse para obtener la certificación. La banca ética aún no se ha desarrollado por completo; por ello, resulta difícil establecer una definición precisa que distinga a los bancos éticos de los convencionales. Los bancos éticos están sujetos a las mismas autoridades reguladoras y deben cumplir con las mismas normas que los bancos tradicionales. Si bien existen diferencias entre ellos, comparten el deseo de defender principios en los proyectos que financian, entre los que destacan la transparencia y los valores sociales y/o ambientales. Los bancos éticos a veces operan con márgenes de beneficio más reducidos que los tradicionales, por lo que pueden tener pocas oficinas y operar principalmente por teléfono, internet o correo postal. La banca ética se considera una de las diversas formas de banca alternativa.

Los bancos financieros tradicionales han tenido relaciones diversas con la responsabilidad social corporativa y la inversión ética . Sin embargo, desde la década de 1990 ha surgido un movimiento más claro. ^{[ 2 ]} Con las cambiantes demandas sociales y a medida que se conocen mejor los efectos que los bancos pueden tener a través de sus políticas crediticias, los bancos han comenzado a sentir la presión del público en general, las ONG , los gobiernos, los organismos reguladores y otros para que consideren su impacto social y ambiental. ^{[ 3 ]}

En general, los bancos desempeñan un papel de intermediarios en la economía; por ello, su contribución al desarrollo sostenible es amplia. ^{Jeucken (2002)} Los bancos cuentan con sistemas de aprobación de crédito eficientes y probados, lo que les otorga una ventaja comparativa en conocimiento (sobre información específica del sector, legislación y evolución del mercado). ^{Jeucken y Bouma (1999)} Los bancos tienen experiencia y capacidad para evaluar riesgos y asignarles un precio; por ello, pueden desempeñar un papel importante en la reducción de la asimetría de información entre los agentes del mercado y permitirles tomar mejores decisiones. Cuando los depositantes permiten que un banco invierta en su nombre, pueden suponer que este intentará seleccionar inversiones para maximizar sus rendimientos. Sin embargo, si a los clientes les preocupa algo más que el simple rendimiento monetario y, por ejemplo, les interesan los costes para la sociedad y el medio ambiente, pueden recurrir a un banco ético que tenga en cuenta su ética y moral al invertir.

Algunas empresas externalizan los costos al medio ambiente y a la sociedad. Con el objetivo de lograr una distribución más equitativa de los costos en la sociedad, los bancos pueden aumentar las tasas de interés o aplicar aranceles a los préstamos otorgados a clientes y proyectos con altos costos externos. Esto implicaría que las empresas pagarían más si su actividad causara un daño ambiental extenso, transfiriendo parte del costo a la empresa en lugar de a la sociedad en su conjunto. Este tipo de diferenciación arancelaria podría estimular la internalización de los costos ambientales en los precios de mercado. ^{Jeucken y Bouma, 1999.} Mediante esta diferenciación de precios, los bancos tienen el potencial de fomentar la sostenibilidad . ^{Jeucken y Bouma, 1999} .

Los bancos pueden apoyar el progreso hacia la sostenibilidad de la sociedad en su conjunto, por ejemplo, mediante un enfoque de incentivos y sanciones , donde las empresas líderes en sostenibilidad ambiental y social pagarían menos intereses que el precio de mercado por el capital prestado, mientras que las rezagadas pagarían una tasa de interés mucho mayor. ^{Jeucken y Bouma (1999).} Los bancos también pueden desarrollar productos más sostenibles, como fondos de inversión ambiental, social o ético. Al invertir selectivamente en función de valores, los bancos éticos pueden promover empresas social y ambientalmente responsables y penalizar a aquellas que no se ajustan a estos estándares. Sin embargo, existe el riesgo de que los bancos simplemente adopten ciertas prácticas que les hagan parecer éticos (véase el ecoblanqueo ) sin adoptar otras prácticas que tendrían un mayor impacto.

Numerosos bancos éticos (así como algunos bancos convencionales) permiten a sus clientes contribuir a organizaciones que generan un impacto social y ambiental positivo, ya sea en la comunidad local o en países en desarrollo. Algunos ejemplos incluyen la evaluación de la eficiencia energética de una vivienda y posibles mejoras; la compensación de emisiones de carbono; tarjetas de crédito ^{Coro Strandberg (2005)} que benefician a organizaciones benéficas; o préstamos con tasas de interés más bajas para automóviles de bajas emisiones.

Los bancos éticos destacan por su participación en la comunidad, al igual que otras instituciones financieras como las cooperativas de crédito . Esta participación no se limita a los bancos éticos, ya que los bancos convencionales también la llevan a cabo. A continuación, se presentan algunos ejemplos de participación comunitaria de bancos éticos, cooperativas de crédito y bancos convencionales:

• Proyectos de vivienda asequible (por ejemplo, Vancity y Citizens Bank)
• Proyectos para mejorar la educación financiera en la comunidad.
• Ofrecer becas y patrocinios locales.
• Apoyar económicamente eventos comunitarios (por ejemplo, cada año el fideicomiso TD Canada dona a una causa local).

El medio ambiente es un aspecto clave tanto para los bancos éticos como para algunos bancos convencionales que consideran ventajoso adoptar prácticas más respetuosas con el medio ambiente. A los bancos que operan en este ámbito se les suele denominar bancos sostenibles o verdes .

En general, los banqueros "se consideran parte de una industria relativamente respetuosa con el medio ambiente (en términos de emisiones y contaminación). Sin embargo, dada su potencial exposición al riesgo, han sido sorprendentemente lentos a la hora de examinar el desempeño ambiental de sus clientes. Una razón aducida para esto es que dicho examen 'requeriría interferir' en las actividades del cliente". ^{Jeucken 2002} Si bien el deseo de no interferir en el negocio del cliente es válido, también cabe señalar que los bancos están obligados a intervenir en el negocio de sus clientes con regularidad para garantizar la viabilidad del plan de negocios de los clientes antes de otorgarles un préstamo. El tipo de análisis en el que participan todos los bancos se denomina análisis de resultado único (este análisis solo considera el desempeño financiero). Es discutible si realizar un análisis de triple resultado (un análisis que tenga en cuenta el desempeño ambiental, social y financiero) sería más intrusivo.

Los bancos convencionales se ocupan principalmente de la ética interna; los bancos éticos, además de las preocupaciones internas, aplican la ética externa.

Un argumento en contra de la regulación bancaria es que dicha regulación violaría el correcto funcionamiento de la economía de libre mercado . Severyn T. Bruyn sugirió que la extrema desconexión entre las acciones del mercado y la moral nunca fue la intención de los pensadores fundadores de la economía de mercado, en particular de Adam Smith , y que establecer normas y regulaciones basadas en la moral básica de la sociedad no debería entrar en conflicto con el libre mercado, sino que, de hecho, constituye una parte importante de su correcto funcionamiento. ^{[ 4 ]}

Rudolf Steiner sugirió que el capitalismo tiene la tarea de financiar iniciativas económicas; el capital debe dirigirse hacia fines productivos para la sociedad. Propuso que, en lugar de que los precios se fijen mediante el control total de la regulación gubernamental o la falta total de control de un mercado libre, cada industria podría contar con asociaciones autorreguladas de productores, mayoristas, minoristas y consumidores. Estas asociaciones determinarían precios justos para los tres grupos. El Estado no interferiría en las decisiones puramente económicas, pero sería responsable de proteger los derechos humanos (lo que podría incluir un salario mínimo y la seguridad en el trabajo) y la igualdad de derechos de sus ciudadanos. ^{[ 5 ]} (Véase El triple orden social de Steiner ).

Las cooperativas de crédito no son bancos, pero ofrecen muchos de sus mismos servicios (por ejemplo, oportunidades de inversión, préstamos comerciales y empresariales, cuentas corrientes y de ahorro, etc.). Las cooperativas de crédito son propiedad de sus miembros, no de accionistas . Esto otorga a cada miembro el mismo derecho a voto en el proceso de toma de decisiones. Cuando una cooperativa de crédito tiene superávit , las ganancias se invierten en la comunidad o se distribuyen entre los miembros en forma de reembolsos (cheques). Las cooperativas de crédito se centran en sus miembros, ya que también son los propietarios, y en las comunidades donde se ubican. Las cooperativas de crédito dan mayor importancia al desarrollo de la comunidad local que los bancos. La mayoría de las cooperativas de crédito otorgan préstamos exclusivamente a personas y empresas de la comunidad donde se encuentran. Este hecho hace que las cooperativas de crédito tengan un impacto más positivo en las comunidades que los bancos tradicionales.

Sin embargo, las cooperativas de crédito no necesariamente tienen el mismo potencial para generar cambios generalizados en las prácticas empresariales que los bancos éticos. Esto se debe a que las cooperativas de crédito evitan en gran medida el problema de financiar actividades corporativas o empresariales poco éticas, centrándose en financiar negocios locales, que son más fáciles de supervisar y, posiblemente, menos capaces de generar beneficios sociales y ambientales de gran alcance.

• Banco de banqueros
• Proyecto de Divulgación de Carbono
• ética climática
• Responsabilidad social corporativa
• Principios del Ecuador
• inversión socialmente responsable
• Finanzas sostenibles

• Cohen, Ben; Warwick, Mal (2006). Negocios impulsados ​​por valores  : Cómo cambiar el mundo, ganar dinero y divertirse (1.ª  ed.). San Francisco, CA, Berkeley: Berrett-Koehler Publishers  ; Publishers Group West [distribuidor]. ISBN 9781576753583OCLC 62118459​​ 
• Cowton, Christopher J.; Thompson, Paul (2000). "¿Los códigos marcan la diferencia? El caso de los préstamos bancarios y el medio ambiente". Journal of Business Ethics . 24 (2): 165– 78. doi : 10.1023/A:1006029327264 . ISSN 0167-4544 . OCLC 9989259224 .  
• Clark Schultz, "¿Qué significa la banca verde?" , Informe sobre banca verde
• Paul Thompson y Christopher J. Cowton, "Incorporando el medio ambiente a los préstamos bancarios: implicaciones para la información ambiental", British Accounting Review , vol. 36, n.º 2, págs.  197-218 (junio de 2004).
• San-José, L. de et al. (2011). ¿ Son diferentes los bancos éticos? Un análisis comparativo utilizando la afinidad radical , Journal of Business Ethics

• FEBEA , Federación Europea de Bancos Éticos y Alternativos
• INAISE , Asociación Internacional de Inversores en la Economía Social
• GABV , Alianza Global para la Banca Basada en Valores
• "En el Banco de la Felicidad de Estonia, la amabilidad es la moneda de cambio". Radio Pública Nacional , 18 de julio de 2013.