Identificador de Entidad Jurídica

El Identificador de Entidad Jurídica ( LEI ) es un identificador global único para las entidades jurídicas que participan en transacciones financieras. ^{[ 1 ]} También conocido como código LEI o número LEI, su propósito es ayudar a identificar entidades jurídicas en una base de datos de acceso global. Las entidades jurídicas son organizaciones, como empresas o entidades gubernamentales, que participan en transacciones financieras. Una persona física no puede obtener un LEI. ^{[ 2 ]} El identificador se utiliza en los informes regulatorios para los reguladores financieros y todas las empresas y fondos financieros están obligados a tener un LEI.

El identificador se presenta como un código alfanumérico de 20 caracteres, basado en la norma ISO 17442 «Servicios financieros: identificador de entidad jurídica (LEI)», desarrollada por la Organización Internacional de Normalización (ISO). Este identificador se conecta con información clave que permite la identificación clara y unívoca de las entidades jurídicas que participan en transacciones financieras. Cada entrada en la base de datos LEI contiene información sobre la propiedad de una entidad y, por lo tanto, responde a las preguntas de «quién es quién» y «quién es propietario de quién». En consecuencia, el conjunto de datos LEI de acceso público puede considerarse un directorio global de participantes no individuales en el mercado financiero .

En todo el mundo existen varios emisores de LEI que emiten y mantienen los identificadores y actúan como interfaces principales del directorio global. Generalmente se trata de bolsas de valores o proveedores de datos financieros . Estos están acreditados por la Fundación Global de Identificadores de Entidades Jurídicas (GLEIF) para emitir LEI.

Durante la crisis financiera de 2008 , los reguladores se percataron de que no existía un código de identificación único para cada institución financiera a nivel mundial. Esto significaba que cada país contaba con sistemas de codificación diferentes para identificar a la contraparte de las transacciones financieras. En consecuencia, resultaba imposible identificar los detalles de las transacciones de cada empresa, determinar la contraparte y calcular el riesgo total. Esto generó dificultades para estimar la exposición al riesgo de cada empresa, analizar los riesgos en el mercado y resolver los problemas de las instituciones financieras en quiebra. Este fue uno de los factores que contribuyeron a la crisis financiera de 2008. ^{[ 3 ]}

En respuesta, el sistema LEI fue desarrollado por el G20 en 2011 ^{[ 4 ]} para abordar la incapacidad de las instituciones financieras de identificar de forma unívoca a las organizaciones, de modo que sus transacciones financieras en diferentes jurisdicciones nacionales pudieran ser rastreadas completamente. ^{[ 5 ]} Actualmente , el Comité de Supervisión Regulatoria del Identificador de Entidad Jurídica (LEI ROC), una coalición de reguladores financieros y bancos centrales de todo el mundo, está impulsando la expansión del LEI. Estados Unidos y los países europeos exigen a las corporaciones que utilicen el identificador de entidad jurídica al informar a las autoridades financieras sobre los detalles de las transacciones con derivados extrabursátiles. Hoy en día, las autoridades de 45 jurisdicciones exigen el uso del código LEI para identificar a las entidades jurídicas involucradas en diferentes transacciones financieras.

Los primeros LEI se emitieron en diciembre de 2012. ^{[ 6 ]} A partir del 3 de enero de 2018, los LEI son obligatorios para todas las empresas que deseen continuar operando con valores. ^{[ 7 ]}

La especificación técnica para LEI es ISO  17442. ^{[ 5 ]} Un LEI consta de una cadena alfanumérica de 20 caracteres , donde los primeros cuatro caracteres identifican la Unidad Operativa Local (LOU) que emitió el LEI. Los caracteres del 5 al 18 son la cadena alfanumérica única asignada a la organización por la LOU. Los dos últimos caracteres son dígitos de suma de control , ^{[ 8 ]} calculados utilizando MOD-97-10 según ISO/IEC 7064 .

Aunque el código LEI de una entidad cumpla con la especificación técnica ISO, el código LEI por sí solo no proporciona ninguna información valiosa; solo se utiliza para identificar de forma unívoca a cada entidad jurídica.

Los datos de referencia LEI contienen información básica tipo "tarjeta de presentación", también conocida como datos de "Nivel 1". Responden a la pregunta "¿quién es quién?".

La otra parte de los datos de referencia, los datos de "Nivel 2", responde a la pregunta "¿quién es propietario de quién?". En caso de ser aplicable, permitirá identificar a los padres directos y últimos de cualquier entidad jurídica.

La Fundación Global de Identificadores de Entidades Jurídicas (GLEIF) no emite directamente los Identificadores de Entidades Jurídicas, sino que delega esta responsabilidad a las unidades operativas locales (LOU). Estos emisores de LEI ofrecen diferentes servicios. Las unidades operativas locales pueden tener precios y tiempos de emisión de LEI diferentes para los servicios de registro que ofrecen. El LEI puede obtenerse en un plazo de entre un par de horas y días o semanas, según el proveedor del servicio. GLEIF es responsable de supervisar la calidad e integridad de los datos LEI del sistema. ^{[ 1 ] [ 9 ]}

• El período de validez del LEI es de un año a partir de la fecha en que se registra el Identificador de Entidad Jurídica.
• La renovación anual del LEI es obligatoria para una empresa u organización que desee seguir participando en transacciones financieras reguladas.
• La renovación se puede realizar a través de cualquier LOU acreditada y el código permanece sin cambios incluso al transferirse entre diferentes LOU (unidades operativas locales).

• Identificador de Entidad Comercial (ISO 9362)
• Sistema Universal de Numeración de Datos (Número DUNS)
• Identificador de entidad jurídica autorizada
• Número de registro mercantil internacional
• Datos de referencia
• APA
• PUERTOS
• Solicitud de presupuesto

Otra autoridad formal UID en contexto legal:

• Lex (URN) (sintaxis urn:lex:<jurisdiction>:<authority>)
• Identificador de la Legislación Europea (ELI)
• Identificador de Jurisprudencia Europea (ECLI)

• Norma ISO oficial
• Comité de Supervisión Regulatoria de LEI
• Obtenga un LEI: Encuentre organizaciones emisoras de LEI – Acerca de LEI – GLEIF