examinador bancario

Un inspector bancario es un profesional financiero cuya tarea es asegurar que los bancos y las asociaciones de ahorro y préstamo operen de manera legal y segura, de acuerdo con las regulaciones bancarias impuestas a estas instituciones por el nivel de gobierno que las autorizó . En Estados Unidos, pueden realizar la supervisión en nombre de una agencia del gobierno estadounidense , el Sistema de la Reserva Federal , una autoridad bancaria estatal o para las propias instituciones financieras como auditores internos . Las principales funciones de un inspector bancario son garantizar que las operaciones de un banco sean legales y proporcionen estabilidad financiera. ^{[ 1 ]} Un inspector bancario también revisará los estados financieros, evaluará el nivel de riesgo asociado con los préstamos y analizará la gestión de un banco. ^{[ 2 ]}

The early periods of U.S. history were characterized by extremely loose banking regulations, which contributed to multiple banking crises and economic recessions. This is commonly known as the Free Banking Era, a time when the bank examination profession did not exist in the United States. Eventually, the role of bank examiners was formalized by the National Banking Act of 1864, which formally established the Office of the Comptroller of the Currency (OCC) as the supervisor of all banks, whether chartered by a state government as a state bank or by the federal government as a national bank. Banks began to report financial information on a quarterly basis, and bank examiners were hired to inspect institutions. Early examiners of this era faced grueling travel by railroad, stagecoach, or horseback in order to conduct their on-site examinations.^[3] While the creation of the OCC helped stabilize the banking system, the post-American Civil War economy continued to present challenges to financial stability.

After the Banking Panic of 1907, the Federal Reserve Act of 1913 called for the creation of the Federal Reserve System. In addition to its central bank responsibilities, the Federal Reserve was also charged with supervising state-chartered banks that were members of the Federal Reserve System. Eventually, the effects of Great Depression also led to the enactment of the Banking Act of 1933, which created the Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) as a deposit insurer and supervisor of state-chartered banks that were not members of the Federal Reserve System.

State banking authorities shared oversight responsibilities with the Federal Reserve and FDIC over state-chartered banks, while the OCC alone maintained oversight of nationally chartered banks. The ranks of bank examiners grew significantly during this period, which is often called the Regulatory Era.^[4] Finally, due to the Great Recession and the Dodd–Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act, the Consumer Financial Protection Bureau (CFPB) was established in 2011. Among its other responsibilities, it shares supervisory authority with the OCC, Federal Reserve, FDIC, and states for banks with over $10 billion in total assets.^[5]

Los inspectores bancarios supervisan y evalúan la situación financiera de las instituciones y su cumplimiento con las leyes y regulaciones pertinentes. Evalúan la calidad de las prácticas de gestión de riesgos , el cumplimiento de las normas de protección al consumidor y contra los delitos financieros , y la capacidad de la gerencia para administrar la institución de manera segura y sólida. El proceso de inspección bancaria puede incluir la revisión de las instalaciones y los registros del banco, así como entrevistas para recabar información con la gerencia. Los inspectores bancarios suelen trabajar presencialmente, viajando a diversas instituciones y sucursales según lo programado o solicitado, aunque parte del trabajo también puede realizarse de forma remota. La frecuencia de las inspecciones está determinada por la ley y el nivel de riesgo de la institución. Los bancos complejos pueden contar con equipos de inspectores permanentes en sus oficinas para realizar un seguimiento continuo. Se espera que el inspector bancario tenga conocimientos de finanzas y principios contables (en particular , contabilidad forense ), así como de los procedimientos y protocolos bancarios pertinentes. En algunos casos, un inspector habrá ocupado puestos de gerencia bancaria anteriormente. En Estados Unidos, obstruir una inspección bancaria federal es un delito. ^{[ 6 ]}

Los inspectores bancarios informan de sus hallazgos a la agencia para la que trabajan y, por lo general, al consejo de administración y a la alta dirección de la institución examinada. Se espera que proporcionen análisis y pruebas que respalden sus hallazgos de manera objetiva e imparcial; y, en particular, que remitan cualquier infracción grave de la normativa a las instancias competentes. Si procede, pueden formular recomendaciones para la adopción de medidas correctivas. Los inspectores, especialmente los empleados por una agencia reguladora , también pueden asignar calificaciones de supervisión a las instituciones e iniciar acciones legales , imponer sanciones económicas u otras penas por incumplimiento.

Los aspirantes a inspectores bancarios generalmente deben tener una licenciatura en finanzas , contabilidad , economía o un campo empresarial relacionado. En algunos casos, se puede realizar una investigación de antecedentes del candidato para evaluar su capacidad de proteger información confidencial. Los inspectores recién contratados deben cumplir de inmediato con las normas éticas que prohíben ciertas acciones, como tener participaciones en empresas bancarias o recibir préstamos de determinadas instituciones financieras. ^{[ 7 ]}

While examiner training requirements vary depending on the employing agency, federal bank examiners in the United States are generally encouraged to complete rigorous training programs to become certified as commissioned examiners. This title indicates that the holder has a high level of general examination expertise and is empowered to serve in key roles such as examiner-in-charge. Examiner commissioning programs may demand several years of on-the-job training, formal classroom instruction, and knowledge tests on topics such as banking, accounting, and regulations.^[8] Once commissioned, bank examiners may have the opportunity to further develop specialties in large bank, asset management, IT security, anti-money laundering, capital markets, consumer protection, and other areas.^[9] They may also advance to management positions in their respective field offices.

• Financial Regulation
• Banking Regulation
• Financial Crisis
• Bank Run
• Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act
• Federal Financial Institutions Examination Council
• Federal Reserve System
• Office of the Comptroller of the Currency
• Federal Deposit Insurance Corporation
• Consumer Financial Protection Bureau
• National Credit Union Administration
• Conference of State Bank Supervisors
• Prudential Regulation Authority (United Kingdom)
• Financial Conduct Authority