Préstamo con declaración de ingresos

Un préstamo con declaración de ingresos es una hipoteca en la que el prestamista no verifica los ingresos del prestatario revisando sus recibos de nómina, formularios W-2 (ingresos de empleados), declaraciones de impuestos sobre la renta u otros registros. En cambio, simplemente se les pide a los prestatarios que declaren sus ingresos y se les da por sentado. Estos préstamos a veces se denominan préstamos para mentirosos . [ ^{1 ] Los} préstamos con declaración de ingresos fueron originados por Ameriquest . ^{[ 2 ]}

Estos préstamos están destinados nominalmente a prestatarios autónomos u otros prestatarios que puedan tener dificultades para documentar sus ingresos. Los préstamos con declaración de ingresos se han otorgado a clientes con un amplio abanico de historiales crediticios, incluidos prestatarios de alto riesgo . La falta de verificación convierte a estos préstamos en objetivos particularmente fáciles para el fraude . ^{[ 3 ]}

Los préstamos con declaración de ingresos cubren situaciones que los estándares crediticios habituales no aprobarían. Por ejemplo, una norma estándar establece que la hipoteca y otros pagos de préstamos de un cliente no deben superar el 45 % de sus ingresos. Esto parecería prudente para una persona que solo posee su vivienda principal. Sin embargo, un inversor inmobiliario puede tener varias propiedades y, por cada una, recibir solo una pequeña cantidad adicional a los pagos de su hipoteca, pero terminar con $200,000 de ingresos disponibles. No obstante, un préstamo sin declaración de ingresos rechazaría a esta persona, ya que su relación deuda-ingresos no sería la adecuada. El mismo problema puede surgir con los prestatarios autónomos, donde el banco, con un préstamo con documentación completa, incluiría la deuda empresarial del prestatario en su cálculo de la relación deuda-ingresos. Los préstamos con declaración de ingresos también ayudan a los prestatarios en quienes los préstamos con documentación completa normalmente no considerarían la fuente de ingresos como fiable y estable, como los inversores que obtienen ganancias de capital de forma constante. Los préstamos con documentación completa tampoco consideran los posibles aumentos de ingresos futuros. Otro tipo de préstamo que utiliza los mismos principios es el préstamo sin declaración de ingresos.

En agosto de 2006, Steven Krystofiak, presidente de la Asociación de Corredores Hipotecarios para Préstamos Responsables , en una declaración en una audiencia de la Reserva Federal sobre la regulación hipotecaria, informó que su organización había comparado una muestra de 100 solicitudes de hipotecas con ingresos declarados con los registros del IRS, y encontró que casi el 60% de los préstamos muestreados habían sobreestimado sus ingresos en más del 50 por ciento. ^{[ 4 ]}

Los préstamos con declaración de ingresos aún se ofrecen generalmente en bancos locales pequeños. Los requisitos de elegibilidad se basan en un empleo estable, buenas reservas, un buen puntaje crediticio (FICO) y un patrimonio neto de al menos el 40 % en la propiedad. La disponibilidad de préstamos con declaración de ingresos varía según el estado y el condado.

• Crisis financiera de 2008 – Crisis económica mundial 
• Alt-A – Tipo de hipoteca estadounidense 
• Préstamo sin documentación : Préstamo que no requiere comprobante de ingresos. 
• Sin ingresos, sin patrimonio : concepto de préstamo hipotecario 
• Préstamos abusivos : prácticas crediticias poco éticas 
• Préstamos subprime : préstamos a personas con mayor riesgo crediticio. 

• Kenneth R. Harney, "A medida que el IRS endurece la verificación de ingresos, surgen otros problemas" , Washington Post , 30 de septiembre de 2006.
• Chris Isidore, "'Préstamos fraudulentos': Problemas hipotecarios más allá de las hipotecas de alto riesgo: Los préstamos en los que los prestatarios aportaron poca prueba de ingresos podrían ser la próxima amenaza para el problemático mercado inmobiliario y la economía" , CNNMoney.com, 19 de marzo de 2007.
• E. Scott Reckard, "Los impagos exponen la verdad sobre los 'préstamos de mentirosos'" , Los Angeles Times , 15 de enero de 2008.