Lista de bancos de importancia sistémica

Diversas autoridades hacen un seguimiento de ciertos grandes bancos y los clasifican como Instituciones Financieras de Importancia Sistémica (IFIS, por sus siglas en inglés), en función de la escala y el grado de influencia que ejercen en los mercados financieros mundiales y nacionales.

Desde 2011, el Consejo de Estabilidad Financiera (FSB) publica una lista de SIFI globales (G-SIFI), ^{[ 1 ]} mientras que cada país mantiene sus propias listas de bancos sistémicamente importantes nacionales (D-SIB), también conocidos en Europa como "SIFI nacionales" (N-SIFI). Además, existen listas especiales de bancos sistémicamente importantes regionales (R-SIB). El Banco Central Europeo tiene criterios separados para designar a las entidades de crédito como "significativas" en el marco de la Supervisión Bancaria Europea .

En 2009, como respuesta regulatoria a la vulnerabilidad revelada del sector bancario en la crisis financiera de 2008 , y tratando de encontrar una solución para resolver la interdependencia " demasiado grande para quebrar " entre las G-SIFI y la economía de los estados soberanos, el Consejo de Estabilidad Financiera (FSB) comenzó a desarrollar un método para identificar las G-SIFI a las que se aplicarían un conjunto de requisitos más estrictos. La primera publicación de algunas listas no oficiales filtradas de G-SIFI, durante un tiempo en que el método de identificación del FSB todavía estaba en prueba y sujeto a ajustes posteriores, tuvo lugar en noviembre de 2009 y noviembre de 2010. ^{[ 2 ] [ 3 ]} La primera versión oficial de la lista de G-SIFI fue publicada por el FSB en noviembre de 2011. ^{[ 4 ]} La nomenclatura establecida G-SIFI fue complementada y en gran parte reemplazada por la idea de un Banco de Importancia Sistémica Global (G-SIB) y desde entonces se ha actualizado cada año en noviembre. ^{[ 5 ] [ 6 ] [ 7 ] [ 8 ] [ 9 ]} Esta lista G-SIB es la primera que se muestra a continuación.

Todos los G-SIB y D-SIB con sede en EE. UU. y Europa deben presentar cada año un Plan de Resolución de emergencia actualizado a su Autoridad de Supervisión Financiera. ^{[ 10 ] [ 11 ]} Basilea III también exige que todos los G-SIB identificados, a más tardar en marzo de 2018, operen con un coeficiente mínimo de adecuación de capital total que comprende: ^{[ 12 ]}

• Máximo 2% de capital de nivel 2 (capital subordinado).
• Capital de nivel 1 de alta calidad (capital ordinario de nivel 1). Este requisito para los G-SIB depende de una medida basada en indicadores de tamaño, interconexión, complejidad, no sustituibilidad y alcance global, lo que lo eleva a un 1,0%, 1,5%, 2,0%, 2,5% o 3,5% más, en comparación con el requisito de capital similar de Basilea III del 7% para los bancos que no figuran en la lista.
• Máximo 1,5 % de capital adicional de nivel 1 ( capital híbrido , es decir, bonos convertibles contingentes, también conocidos como CoCos).

Además de los requisitos del coeficiente de adecuación de capital de Basilea III, el 10 de noviembre de 2014, el FSB publicó un documento consultivo que define un estándar global para los importes mínimos de capacidad total de absorción de pérdidas (TLAC) que deben mantener las entidades financieras sistémicamente importantes a nivel mundial (G-SIB). La TLAC son importes que las G-SIB deben mantener además de los requisitos del coeficiente de adecuación de capital. ^{[ 13 ]} Esta propuesta estuvo en consulta hasta el 2 de febrero de 2015, fecha en que se finalizó el requisito. El FSB publicó el estándar final de capacidad total de absorción de pérdidas (TLAC) mínima para 30 G-SIB el 9 de noviembre de 2015. ^{[ 14 ]} (Véase «MREL» ^{[ 15 ]} para las instituciones de la UE).

La segunda lista, que se encuentra más abajo, incluye a todas las instituciones financieras que han sido identificadas como sistémicamente importantes por un regulador nacional, las denominadas D-SIB. En el caso de Estados Unidos, esta lista incluye a todas las instituciones financieras que no son lo suficientemente grandes como para ser consideradas G-SIB, pero que aún así tienen una importancia sistémica nacional lo suficientemente alta como para estar sujetas a la prueba de estrés anual más rigurosa (USA-ST) de la Reserva Federal . ^{[ 16 ]}

En 2013, la UE también adoptó un reglamento para identificar a todos los SIB nacionales dentro de cada Estado miembro del Espacio Económico Europeo (EEE) , los cuales, tras una implementación gradual durante 2015-2018, deberán cumplir con requisitos de coeficiente de adecuación de capital total aún más elevados, de acuerdo con su importancia sistémica. Además de ampliar la lista de SIB, de modo que ahora incluya tanto a los G-SIB como a los D-SIB, el reglamento también garantiza que todos los G-SIB europeos (con sede en uno de los Estados miembros del EEE) se enfrentarán a requisitos de coeficiente de adecuación de capital más elevados que los exigidos por el FSB. ^{[ 12 ]}

Tanto Basilea III como la normativa de la UE introdujeron un colchón de capital contracíclico potencial, que las autoridades nacionales pueden exigir además de los coeficientes de adecuación de capital totales ya establecidos, con requerimientos de hasta un 2,5 % adicional de capital Common Equity Tier 1 para todas las instituciones financieras (incluidas las SIB), durante los años en que el total de préstamos en el país en cuestión comience a crecer más rápido que el PIB nacional . ^{[ 12 ]}

• Para referencia general, véase: institución financiera de importancia sistémica , en particular la sección sobre bancos.
• Para ver una lista de algunos de los bancos más grandes por activos, consulte: lista de los bancos más grandes
• Para obtener listas más completas de bancos, consulte las listas de bancos.
• Prestamista internacional de última instancia