Lucha contra el blanqueo de capitales

• Grupo Asia/Pacífico sobre Blanqueo de Capitales
• Moneyval , el Comité de Expertos en la Evaluación de las Medidas contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo, un organismo de control del Consejo de Europa.
• Grupo de Acción Financiera Internacional contra el Blanqueo de Capitales
• Grupo de Acción Intergubernamental contra el Blanqueo de Capitales en África Occidental
• Asociación de Especialistas Certificados en la Lucha contra el Blanqueo de Capitales

• Oficina contra el lavado de dinero de Filipinas
• Oficina contra el blanqueo de capitales (Tailandia)
• Regulación AMLCFT en los Estados Unidos
• Programa estadounidense contra el lavado de dinero ( Ley Patriota , Título III, Subtítulo B, Sección 352)
• Servicio Federal de Supervisión Financiera de Rusia ("Rosfinmonitoring")
• El Centro Australiano de Análisis e Informes de Transacciones (AUSTRAC, por sus siglas en inglés) es una agencia gubernamental australiana encargada de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

El Centro de Análisis de Transacciones e Informes Financieros de Afganistán (FinTRACA) se estableció como una Unidad de Inteligencia Financiera en virtud de la Ley contra el Blanqueo de Capitales y el Producto del Delito, aprobada por decreto a finales de 2004. El objetivo principal de esta ley es proteger la integridad del sistema financiero afgano y garantizar el cumplimiento de los tratados y convenios internacionales. La Unidad de Inteligencia Financiera es un organismo semiindependiente que se encuentra administrativamente dentro del Banco Central de Afganistán (Da Afghanistan Bank). El principal objetivo de FinTRACA es impedir el uso del sistema financiero afgano a quienes obtuvieron fondos como resultado de actividades ilícitas y a quienes lo utilizarían para financiar actividades terroristas. ^{[ 31 ] [ 32 ]}

Para cumplir sus objetivos, FinTRACA recopila y analiza información de diversas fuentes. Estas fuentes incluyen entidades con la obligación legal de presentar informes a FinTRACA cuando se detecta una actividad sospechosa, así como informes de transacciones en efectivo que superan un umbral establecido por la normativa. Además, FinTRACA tiene acceso a toda la información y bases de datos pertinentes del gobierno afgano. Cuando el análisis de esta información respalda la suposición de un uso ilegal del sistema financiero, FinTRACA colabora estrechamente con las fuerzas del orden para investigar y enjuiciar la actividad ilegal. FinTRACA también coopera internacionalmente para respaldar sus propios análisis e investigaciones y los de sus contrapartes extranjeras, en la medida permitida por la ley. Otras funciones incluyen la capacitación de las entidades con la obligación legal de informar, el desarrollo de leyes y reglamentos para respaldar los objetivos nacionales de lucha contra el blanqueo de capitales (AML) y la cooperación internacional y regional en el desarrollo de tipologías y contramedidas AML. ^{[ 33 ]}

Después de que los talibanes recuperaran el control del país en agosto de 2021 , se eliminó el acceso de FinTRACA a los datos de inteligencia financiera internacional. ^{[ 34 ] [ 35 ]} A abril de 2026, el acceso no se había restablecido.

Para garantizar la existencia de los mecanismos legales necesarios para la estabilidad de la economía armenia, el gobierno estableció un Centro de Monitoreo Financiero (CMF). El Centro de Monitoreo Financiero de Armenia es una unidad de inteligencia financiera de tipo administrativo y está ubicado en el Banco Central de Armenia. ^{[ 36 ]} El centro propuso y adoptó la Ley de la República de Armenia sobre la lucha contra la legalización de los ingresos ilícitos y la financiación del terrorismo. Esta ley se basa en las 40 Recomendaciones del GAFI , leyes modelo y mejores prácticas internacionales. La ley tiene como objetivo proteger los derechos, libertades e intereses legales de los ciudadanos, la sociedad y el Estado, así como garantizar la existencia de los mecanismos legales necesarios para la estabilidad del sistema económico de la República de Armenia. Los objetivos del Centro de Monitoreo Financiero son:

• Implementar medidas específicas para detectar y prevenir el lavado de dinero y la financiación de actividades terroristas, y para facilitar la investigación y el enjuiciamiento de los delitos de lavado de dinero y financiación del terrorismo, incluyendo: la obligación de informar sobre transacciones financieras sospechosas, grandes transferencias electrónicas de fondos y todas las grandes transacciones en efectivo, así como el establecimiento de requisitos de registro e identificación de clientes para los proveedores de servicios financieros y otras personas que se dediquen a negocios, profesiones o actividades susceptibles de ser utilizadas para el lavado de dinero y la financiación de actividades terroristas.
• Armenia cumple con sus compromisos de participar en la lucha global contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Con este fin, se creó un organismo especial denominado Grupo de Trabajo Interinstitucional 4, responsable de la actividad continua, eficaz y cooperativa en materia de fraude relacionado con el lavado de dinero, las tarjetas de crédito y la financiación del terrorismo en Armenia.
• Responder a la amenaza que representan los delincuentes organizados y los terroristas proporcionando a los funcionarios encargados de hacer cumplir la ley la información que necesitan para privar a los delincuentes y terroristas de las ganancias de sus actividades delictivas y de los fondos para apoyar actividades terroristas, al tiempo que se garantiza que se establezcan las salvaguardias adecuadas para proteger la privacidad de las personas con respecto a la información personal. ^{[ 37 ]}

Australia ha adoptado varias estrategias para combatir el blanqueo de capitales, que reflejan las de la mayoría de los países occidentales. El Centro Australiano de Informes y Análisis de Transacciones ( AUSTRAC ) es la unidad de inteligencia financiera de Australia para combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, que exige a todos los proveedores de servicios designados en Australia que le informen sobre transacciones sospechosas en efectivo u otras transacciones y otra información específica. ^{[ 38 ]} El Departamento del Fiscal General mantiene una lista de organizaciones terroristas ilegales . Es un delito apoyar materialmente o ser apoyado por dichas organizaciones. ^{[ 39 ]} Es un delito abrir una cuenta bancaria en Australia con un nombre falso, ^{[ 40 ]} y deben seguirse procedimientos rigurosos cuando se abren nuevas cuentas bancarias.

La Ley contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo de 2006 (Cth) (Ley AML/CTF) es el principal instrumento legislativo, aunque también existen disposiciones sobre delitos contenidas en la División 400 de la Ley del Código Penal de 1995 (Cth). Tras su entrada en vigor, se preveía que la Ley AML/CTF se modificaría posteriormente mediante una segunda serie de reformas que abarcarían las profesiones y actividades no financieras designadas (DNFBP), entre las que se incluyen abogados, contables, joyeros y agentes inmobiliarios; sin embargo, dichas reformas aún no se han llevado a cabo.

La Ley de Blanqueo de Capitales de 2002 (Cth) impone sanciones penales a quien participe en el blanqueo de dinero. ^{[ 41 ]}

Los grupos delictivos organizados en Albania llevaban mucho tiempo involucrados en diversas actividades ilícitas, como el narcotráfico , el tráfico de armas y personas , el secuestro, los asesinatos y otros delitos. Estos delincuentes se sentían atraídos por los Emiratos Árabes Unidos para buscar refugio y blanquear su riqueza ilícita. ^{[ 42 ]} Los EAU carecían de regulaciones para combatir la financiación del terrorismo y el blanqueo de dinero. En consecuencia, se convirtieron en un refugio seguro para delincuentes de Albania y otros países balcánicos, que escapaban de la justicia y continuaban con sus actividades ilegales mientras vivían en los Emiratos. Para países como Albania, las complicaciones eran mayores debido a la falta de un tratado bilateral de extradición con los EAU. Las autoridades albanesas tuvieron dificultades para conseguir la extradición de la mayoría de los delincuentes desde los Emiratos, pero no lo lograron. Por lo general, la nación del Golfo no se negaba a extraditar a estos delincuentes, pero solía prolongar el proceso hasta su liberación. ^{[ 43 ] [ 44 ]}

La primera legislación contra el lavado de dinero en Bangladesh fue la Ley de Prevención del Lavado de Dinero de 2002. Fue reemplazada por la Ordenanza de Prevención del Lavado de Dinero de 2008. Posteriormente, la ordenanza fue derogada por la Ley de Prevención del Lavado de Dinero de 2009. En 2012, el gobierno la reemplazó nuevamente con la Ley de Prevención del Lavado de Dinero de 2012 ^{[ 45 ] [ 46 ].}

En términos de la sección 2, "Lavado de dinero significa: (i) mover, convertir o transferir a sabiendas el producto del delito o bienes involucrados en un delito con los siguientes fines: (1) ocultar o disimular la naturaleza ilícita, el origen, la ubicación, la propiedad o el control del producto del delito; o (2) ayudar a cualquier persona involucrada en la comisión del delito subyacente a evadir las consecuencias legales de dicho delito; (ii) contrabandear dinero o bienes obtenidos por medios legales o ilegales a un país extranjero; (iii) transferir o remitir a sabiendas el producto del delito a un país extranjero o remitirlos o traerlos a Bangladesh desde un país extranjero con la intención de ocultar o disimular su origen ilegal; o (iv) concluir o intentar concluir transacciones financieras de tal manera que se pueda evitar el requisito de informar bajo esta Ley; (v) convertir, mover o transferir bienes con la intención de instigar o ayudar a cometer un delito subyacente; (vi) adquirir, poseer o usar cualquier bien, sabiendo que dicho bien es producto de un delito precedente; (vii) realizar tales actividades de manera que se pueda ocultar o disimular la fuente ilegal del producto del delito; (viii) participar en, asociarse con, conspirar, intentar, ayudar, instigar o aconsejar la comisión de cualquiera de los delitos mencionados anteriormente." ^{[ 47 ]}

Para prevenir estos usos ilícitos del dinero, el gobierno de Bangladesh promulgó la Ley de Prevención del Lavado de Dinero. Esta ley fue modificada por última vez en 2009 y todas las instituciones financieras la cumplen. Hasta la fecha, el Banco de Bangladesh ha emitido 26 circulares en virtud de esta ley. Para prevenir el lavado de dinero, un banquero debe seguir las siguientes medidas:

• Al abrir una nueva cuenta, el formulario de apertura de cuenta debe completarse debidamente con toda la información del cliente.
• El formulario KYC debe completarse correctamente.
• El Perfil de Transacción (PT) es obligatorio para que el cliente comprenda sus transacciones. Si es necesario, el PT debe actualizarse con el consentimiento del cliente.
• Junto con el documento nacional de identidad, se deberán reunir todos los demás documentos necesarios.
• Si se detecta alguna transacción sospechosa, se debe notificar al Oficial de Cumplimiento contra el Lavado de Dinero de la Sucursal (BAMLCO) y, en consecuencia, se debe completar el Informe de Transacción Sospechosa (STR).
• El departamento de caja debe estar al tanto de las transacciones. Es obligatorio informar si se deposita repentinamente una gran cantidad de dinero en alguna cuenta. Se requiere la documentación adecuada si algún cliente realiza este tipo de transacción.
• La estructuración de transacciones y la facturación excesiva o insuficiente son otras formas de blanqueo de capitales. El departamento de divisas debería investigar este asunto con cautela.
• Si alguna cuenta registra una transacción superior a 1 millón de takas en un solo día, deberá ser reportada en un informe de transacciones en efectivo (CTR).
• Todos los funcionarios bancarios deben revisar las 26 circulares y utilizarlas.

En 1991, la Ley sobre el Producto del Delito (Lavado de Dinero) entró en vigor en Canadá para dar efecto legal a las antiguas Cuarenta Recomendaciones del GAFI , estableciendo requisitos de mantenimiento de registros e identificación de clientes en el sector financiero para facilitar la investigación y el enjuiciamiento de los delitos de lavado de dinero en virtud del Código Penal y la Ley de Sustancias y Drogas Controladas .

En el año 2000, la Ley de Blanqueo de Capitales fue modificada para ampliar el alcance de su aplicación y establecer una unidad de inteligencia financiera con control nacional sobre el blanqueo de capitales, denominada FINTRAC .

En diciembre de 2001, el alcance de la Ley de Blanqueo de Capitales se amplió nuevamente mediante enmiendas promulgadas en virtud de la Ley Antiterrorista, con el objetivo de disuadir la actividad terrorista cortando las fuentes y los canales de financiación utilizados por los terroristas en respuesta al 11-S . La Ley de Blanqueo de Capitales pasó a denominarse Ley de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo. ^{[ 48 ]}

En diciembre de 2006, la Ley de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo fue modificada nuevamente, en parte, en respuesta a la presión del GAFI para que Canadá endureciera su legislación sobre blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Las modificaciones ampliaron los requisitos de identificación de clientes, mantenimiento de registros e informes para ciertas organizaciones e incluyeron nuevas obligaciones de informar sobre intentos de transacciones sospechosas y transferencias electrónicas internacionales de fondos, tanto entrantes como salientes, realizar evaluaciones de riesgos e implementar procedimientos de cumplimiento por escrito con respecto a esos riesgos. ^{[ 49 ]}

Las enmiendas también permitieron un mayor intercambio de información sobre blanqueo de capitales y financiación del terrorismo entre los organismos encargados de hacer cumplir la ley.

En Canadá, los casinos, las empresas de servicios monetarios, los notarios, los contadores, los bancos, los corredores de bolsa, las agencias de seguros de vida, los agentes inmobiliarios y los comerciantes de metales y piedras preciosas están sujetos a las obligaciones de declaración y mantenimiento de registros establecidas en la Ley de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo. Sin embargo, en los últimos años, los casinos y los agentes inmobiliarios se han visto envueltos en escándalos por colaborar con el blanqueo de capitales, especialmente en Vancouver, lo que se conoce como el " Modelo Vancouver ". Se estima que en Vancouver se blanquean aproximadamente mil millones de dólares al año. ^{[ 50 ]}

En 2024, el Tribunal Supremo y el Fiscal General de China publicaron conjuntamente la Interpretación de varias cuestiones relativas a la aplicación de la ley en el tratamiento de casos penales de blanqueo de capitales (2024). En inglés americano y británico, este título se traduciría como Directrices para el enjuiciamiento por blanqueo de capitales, y explica cómo se aplica el artículo 191 de la Ley Penal a las ganancias del blanqueo de capitales procedentes de actividades ilícitas específicas. Las directrices consideran el blanqueo de capitales realizado para ocultar ganancias delictivas como un delito tipificado en el artículo 191, tanto cuando está vinculado a la actividad ilícita del propio infractor como cuando está vinculado a la actividad ilícita cometida por terceros, y ordenan a los tribunales que evalúen si un acusado cumplió con el estándar de conocimiento o razón para saber, basándose en la totalidad de las circunstancias. Las directrices también identifican circunstancias agravantes cuando se blanquean al menos 5.000.000 de yuanes con aumentos de pena específicos, establecen multas mínimas obligatorias de 10.000 yuanes para penas de hasta cinco años de prisión y de 200.000 yuanes para penas de entre cinco y diez años, sustituyendo las directrices anteriores de 2009 sobre la adjudicación de delitos de blanqueo de capitales. ^{[ 51 ]} Está regulado por el Centro de Análisis y Vigilancia contra el Blanqueo de Capitales de China.

La cuarta iteración de la directiva de la UE contra el blanqueo de capitales (AMLD IV) se publicó el 5 de junio de 2015, tras superar su último obstáculo legislativo en el Parlamento Europeo. ^{[ 52 ]} Esta directiva armonizó las leyes de la UE contra el blanqueo de capitales con las de EE. UU., lo que resulta ventajoso para las instituciones financieras que operan en ambas jurisdicciones. ^{[ 53 ]} La Quinta Directiva contra el Blanqueo de Capitales (5MLD) entró en vigor el 10 de enero de 2020, abordando una serie de deficiencias en el régimen AML/CFT de la Unión Europea que salieron a la luz tras la entrada en vigor de la Cuarta Directiva contra el Blanqueo de Capitales (AMLD IV). ^{[ 52 ] [ 54 ]} La AMLD5 amplió el alcance de las regulaciones AML de la UE. Redujo el umbral de verificación de identidad del cliente para la industria de tarjetas prepago de 250 EUR a 150 EUR. Los clientes que depositen o transfieran fondos superiores a 150 EUR serán identificados por la empresa emisora ​​de la tarjeta prepago. La falta de armonización de los requisitos contra el blanqueo de capitales entre EE. UU. y la UE ha complicado los esfuerzos de cumplimiento de las instituciones globales que buscan estandarizar el componente de Conozca a su Cliente (KYC) de sus programas contra el blanqueo de capitales en las principales jurisdicciones. La Directiva contra el Blanqueo de Capitales IV promete armonizar mejor los regímenes contra el blanqueo de capitales mediante la adopción de un enfoque más basado en el riesgo en comparación con su predecesora, la Directiva contra el Blanqueo de Capitales III. ^{[ 53 ]}

Sin embargo, algunos componentes de la directiva van más allá de los requisitos actuales tanto en la UE como en EE. UU., lo que plantea nuevos desafíos de implementación para los bancos. Por ejemplo, se incluye a más funcionarios públicos en el ámbito de aplicación de la directiva, y los Estados miembros de la UE deben establecer nuevos registros de "beneficiarios finales" (es decir, quienes en última instancia poseen o controlan cada empresa), lo que afectará a los bancos. La IV Directiva contra el Blanqueo de Capitales entró en vigor el 25 de junio de 2015. ^{[ 55 ]}

El 24 de enero de 2019, la Comisión Europea envió advertencias oficiales a diez Estados miembros como parte de una campaña contra la aplicación laxa de las normas contra el blanqueo de capitales. La Comisión envió a Alemania una carta de requerimiento formal, primer paso del procedimiento jurídico de la UE contra los Estados. Bélgica, Finlandia, Francia, Lituania y Portugal recibieron dictámenes motivados, segundo paso del procedimiento que podría acarrear multas. Se envió una segunda ronda de dictámenes motivados a Bulgaria, Chipre, Polonia y Eslovaquia. Los diez países disponen de dos meses para responder o enfrentarse a acciones judiciales. La Comisión había fijado el 26 de junio de 2017 como fecha límite para que los países de la UE aplicaran las nuevas normas contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. ^{[ 56 ]}

El 13 de febrero de 2019, la Comisión añadió a Arabia Saudita, Panamá, Nigeria y otras jurisdicciones a una lista negra de naciones que representan una amenaza debido a la laxitud en los controles sobre la financiación del terrorismo y el blanqueo de capitales. ^{[ 57 ]} Esta lista es más extensa que la del GAFI.

Además, la Comisión Europea ha creado una lista de países de alto riesgo en materia de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, que incluye: Afganistán, Irán, Irak, Corea del Norte, Siria, Uganda, Vanuatu y Yemen (desde el 20 de septiembre de 2016), Trinidad y Tobago (desde el 14 de febrero de 2018), Pakistán (desde el 2 de octubre de 2018), Bahamas, Barbados, Botsuana, Camboya, Ghana, Jamaica, Mauricio, Mongolia, Myanmar, Nicaragua, Panamá y Zimbabue (desde el 1 de octubre de 2020). ^{[ 58 ]}

En 2024, la Unión Europea creó la Autoridad contra el Blanqueo de Capitales , un organismo a nivel de la UE destinado a centralizar aspectos de la aplicación de la normativa contra el blanqueo de capitales en la UE y a fomentar una mejor coordinación entre las unidades nacionales de inteligencia financiera.

La sexta Directiva contra el blanqueo de capitales debe incorporarse a la legislación nacional antes del 10 de julio de 2027. ^{[ 59 ]}

En 2002, el Parlamento de la India aprobó una ley denominada Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales de 2002. Los principales objetivos de esta ley son prevenir el blanqueo de capitales y prever la confiscación de bienes derivados o involucrados en el blanqueo de capitales. ^{[ 60 ]}

La Sección 12 (1) describe las obligaciones que tienen los bancos, otras instituciones financieras e intermediarios.

(a) Mantener registros que detallen la naturaleza y el valor de las transacciones, ya sean transacciones individuales o una serie de transacciones conectadas, y dónde se realizan estas transacciones dentro de un mes.

(b) Proporcionar información sobre las transacciones a que se refiere la cláusula (a) al Director dentro del plazo prescrito, incluidos los registros de la identidad de todos sus clientes.

El apartado 12 (2) establece que los registros a que se refiere el apartado (1), como se mencionó anteriormente, deben conservarse durante diez años después de finalizadas las transacciones. Su gestión está a cargo del Departamento de Impuestos sobre la Renta de la India.

Las disposiciones de la Ley se revisan con frecuencia y se han aprobado diversas enmiendas de vez en cuando. ^{[ 61 ] [ 62 ]}

La mayoría de las actividades de lavado de dinero en la India se realizan a través de partidos políticos, empresas ^{[ 63 ]} y el mercado de valores. Estas son investigadas por la Dirección de Ejecución y el Departamento de Impuestos sobre la Renta de la India. ^{[ 64 ]} Según el Gobierno de la India , de los atrasos tributarios totales de 2.480 mil millones de rupias (26 mil millones de dólares estadounidenses ), aproximadamente 1.300 mil millones de rupias (14 mil millones de dólares estadounidenses ) corresponden a casos de lavado de dinero y estafas de valores. ^{[ 65 ]}  

Los contadores bancarios deben registrar todas las transacciones superiores a 1  millón de rupias y conservar dichos registros durante 10 años. Los bancos también deben elaborar informes de transacciones en efectivo (CTR) e informes de transacciones sospechosas superiores a 1  millón de rupias en un plazo de 7 días a partir de la primera sospecha. Deben presentar sus informes a la Dirección de Ejecución y al Departamento de Impuestos sobre la Renta. ^{[ 66 ]}

Para combatir el lavado de dinero, se creó la Comisión de Delitos Económicos y Financieros en 2003. Este organismo trabaja junto con el Banco Central de Nigeria y la Agencia Nacional de Control de Drogas para investigar y enjuiciar a las personas acusadas de este delito. La Ley contra el Lavado de Dinero también se promulgó en 2011. Esta ley contiene disposiciones detalladas sobre el marco legal e institucional para prevenir el lavado de dinero. La ley también estableció la Unidad Especial de Control contra el Lavado de Dinero, dependiente de la EFCC. Esta ley introdujo cambios clave con respecto a la ley derogada, algunos de los cuales son:

• Restricciones a las transacciones de pago en efectivo: Las transacciones que superen los 5 millones de nairas para personas físicas y los 10 millones de nairas para personas jurídicas deberán realizarse a través del sistema bancario, y cualquier intento de dividir estas transacciones deberá ser denunciado.
• Requisitos de identificación del cliente reforzados para agentes y personas políticamente expuestas;

La ley también establece que todos los agentes que actúen en nombre de los clientes deben estar debidamente identificados y verificados. Asimismo, dispone que se debe investigar e identificar el origen de la riqueza de las personas con cargos políticos.

• Conservación y reconstrucción de registros de transacciones: La MLA establece que todos los registros de transacciones deben almacenarse durante un mínimo de cinco años y deben conservarse de manera que sean fácilmente accesibles cuando se necesiten.
• Evaluación previa al lanzamiento de nuevas tecnologías o productos: A partir de ahora, todas las nuevas tecnologías deberán ser evaluadas en cuanto a los riesgos de blanqueo de capitales y terrorismo, y deberán adoptarse las medidas adecuadas para gestionar y mitigar dichos riesgos.
• Creación de la Unidad Especial de Control contra el Lavado de Dinero: La ley estableció y respaldó legalmente a este organismo para monitorear y supervisar las operaciones de las instituciones no financieras. Este organismo opera bajo la supervisión de la EFCC.
• Transacciones financieras e informes: Todas las transacciones que superen los 5 millones de nairas para personas físicas y los 10 millones de nairas para personas jurídicas deben ser reportadas por todas las instituciones financieras a la Unidad de Inteligencia Financiera de Nigeria .

El gobierno ha tomado otras medidas para prevenir el lavado de dinero. En mayo de 2022, el presidente Muhammadu Buhari promulgó tres leyes: la Ley de Prevención y Prohibición del Lavado de Dinero de 2022, la Ley de Prevención y Prohibición del Terrorismo de 2022 y la Ley de Recuperación y Gestión de los Productos del Delito de 2022. El Banco Central de Nigeria también publicó regulaciones para prevenir el lavado de dinero en Nigeria. El banco central declaró que todas las transacciones realizadas a través de relaciones bancarias corresponsales se gestionarán con un enfoque basado en el riesgo y procedimientos de Conozca a su Corresponsal, para determinar si el banco o la institución financiera está regulada por un organismo de prevención del lavado de dinero. El corresponsal debe tomar medidas para identificar al cliente. El Banco Central de Nigeria también publicó una nota orientativa titulada: Lucha contra el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo (ALD/CFT) para las Instituciones Financieras Extranjeras (IFE). El director de Política y Regulación Financiera del Banco Central de Nigeria (CBN), Chibuzo Efobi, mencionó que la guía permitirá al subsector identificar, evaluar y minimizar los riesgos de financiamiento del terrorismo y lavado de dinero. Asimismo, indicó que esta guía definirá procedimientos de gestión de riesgos que reducirán la vulnerabilidad de las instituciones financieras ante los esquemas de lavado de dinero.

En América Latina, el lavado de dinero está vinculado principalmente a actividades de narcotráfico y a conexiones con actividades delictivas, como delitos relacionados con el tráfico de armas, la trata de personas, la extorsión, el chantaje, el contrabando y actos de corrupción de personas vinculadas a gobiernos, como el soborno, que son más comunes en los países latinoamericanos. Existe una relación entre corrupción y lavado de dinero en los países en desarrollo. ^{[ 67 ]} El poder económico de América Latina crece rápidamente y sin apoyo, y estas fortunas, de origen ilícito, tienen la apariencia de ganancias legalmente adquiridas. En cuanto al lavado de dinero, el objetivo final del proceso es integrar el capital ilícito a la economía general y transformarlo en bienes y servicios lícitos.

El blanqueo de capitales utiliza diversos canales para legalizar todo lo obtenido mediante prácticas ilegales. Por ello, emplea diferentes técnicas según el país donde se vaya a llevar a cabo la operación ilícita.

• En Colombia, el lavado de miles de millones de dólares, provenientes del narcotráfico, se lleva a cabo mediante importaciones de contrabando del mercado cambiario paralelo. ^{[ 68 ]}
• En países centroamericanos como Guatemala y Honduras, el lavado de dinero sigue en aumento debido a la falta de legislación y regulaciones adecuadas. En Costa Rica, las actividades de lavado de dinero han experimentado un crecimiento sustancial, especialmente mediante el contrabando de divisas a gran escala y las inversiones de cárteles de la droga en bienes raíces, dentro del sector turístico. Asimismo, la Zona Libre de Colón en Panamá continúa siendo un centro de operaciones para el lavado de dinero, donde se intercambia efectivo por productos de diversa índole que luego se venden a precios inferiores a los de producción para obtener una rápida recuperación del capital.
• En México, las técnicas preferidas siguen siendo el contrabando de divisas al extranjero, además de las transferencias electrónicas, los giros bancarios con bancos mexicanos y las operaciones en el mercado cambiario paralelo.
• El blanqueo de capitales en los países del Caribe sigue siendo un problema grave y sumamente peligroso. En concreto, en Antigua, República Dominicana, Jamaica, San Vicente y las Granadinas. Ciudadanos dominicanos implicados en blanqueo de capitales en Estados Unidos utilizan empresas dedicadas a la transferencia de fondos a la República Dominicana por importes inferiores a 10.000 dólares, empleando nombres falsos. Asimismo, en Jamaica se han descubierto casos de blanqueo de activos multimillonarios a través de apuestas telefónicas en el extranjero. Se han detectado miles de transacciones sospechosas en los territorios franceses de ultramar. Las zonas francas, como Aruba, siguen siendo los lugares predilectos para el blanqueo de capitales. Los centros bancarios extraterritoriales, las cuentas bancarias secretas y los complejos turísticos son los canales que utilizan los blanqueadores para ocultar el dinero ilícito.

Los casinos siguen atrayendo a organizaciones dedicadas al lavado de dinero. Aruba y las Antillas Neerlandesas, las Islas Caimán, Colombia, México, Panamá y Venezuela son considerados países de alta prioridad en la región, debido a las estrategias utilizadas por los lavadores de dinero.

El marco jurídico de Singapur para combatir el blanqueo de capitales está contenido en un conjunto heterogéneo de instrumentos jurídicos, ^{[ 71 ]} cuyos elementos principales son:

• Ley de Corrupción, Tráfico de Drogas y Otros Delitos Graves (Confiscación de Beneficios) (CDSA). ^{[ 72 ]} Esta ley penaliza el lavado de dinero e impone la obligación de que las personas presenten informes de transacciones sospechosas (STR) y realicen una declaración siempre que se introduzcan o saquen de Singapur dinero en efectivo o bienes que superen los 20 000 dólares singapurenses.
• La Ley de Asistencia Mutua en Asuntos Penales (MACMA). ^{[ 73 ]} Este estatuto establece el marco para la asistencia jurídica mutua en asuntos penales.
• Instrumentos legales emitidos por agencias reguladoras (como la Autoridad Monetaria de Singapur (MAS), ^{[ 74 ]} en relación con las instituciones financieras (IF)) que imponen requisitos para llevar a cabo la debida diligencia del cliente (CDD).

El término "lavado de dinero" no se utiliza como tal en la CDSA. La Parte VI de la CDSA tipifica como delito el lavado de dinero proveniente de actividades delictivas y el tráfico de drogas mediante los siguientes delitos:

• La asistencia de otra persona para retener, controlar o utilizar los beneficios del tráfico de drogas o de la conducta delictiva en virtud de un acuerdo (ya sea mediante ocultación, traslado fuera de la jurisdicción, transferencia a testaferros o de otro modo) [artículo 43(1)/44(1)].
• La ocultación, conversión, transferencia o remoción de la jurisdicción, o la adquisición, posesión o uso de beneficios del tráfico de drogas o conducta delictiva [artículo 46(1)/47(1)].
• La ocultación, conversión, transferencia o sustracción de la jurisdicción de otra persona de los beneficios del tráfico de drogas o de la conducta delictiva [artículo 46(2)/47(2)].
• La adquisición, posesión o uso de los beneficios de otra persona derivados del tráfico de drogas o de conductas delictivas [artículo 46(3)/47(3)].

En Sudáfrica, la Ley del Centro de Inteligencia Financiera (2001) y sus posteriores enmiendas han añadido responsabilidades al Centro de Inteligencia Financiera (FIC) para combatir el blanqueo de capitales.

Los Emiratos Árabes Unidos han sido conocidos durante mucho tiempo como un centro de flujos financieros ilícitos y corrupción. Un gran número de transacciones comerciales, inmobiliarias y financieras del país involucran principalmente algún tipo de actividad ilegal. Además, varios actores corruptos y criminales de todo el mundo operan a través de los Emiratos o desde ellos, incluidos lavadores de dinero europeos, cleptócratas nigerianos, contrabandistas de oro de África Oriental, señores de la guerra afganos y otros. ^{[ 75 ]} Incluso se sabe que los miembros de la familia real de los EAU están asociados con ciertos casos de participaciones extraterritoriales. ^{[ 76 ]} Sin embargo, en 2022, los EAU corrieron el riesgo de ser incluidos en la "lista gris" del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). La lista define a las naciones que se consideran que tienen "deficiencias estratégicas" en la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. ^{[ 77 ]} El 4 de marzo de 2022, el GAFI incluyó a los EAU en su lista "gris" de países que están sujetos a una mayor vigilancia. ^{[ 78 ] [ 79 ]} En abril de 2020, los Emiratos Árabes Unidos fueron advertidos sobre sus actividades de lavado de dinero, y el GAFI calificó los limitados enjuiciamientos de los EAU sobre el tema como una "preocupación". ^{[ 80 ]} En noviembre de 2021, el grupo recibió un informe de los Emiratos Árabes Unidos, que no alcanzó muchos de los umbrales requeridos para evitar la lista gris. ^{[ 77 ]} Un informe de junio de 2023 reveló que los países occidentales, incluidos Alemania, Italia, Grecia y Estados Unidos, habían estado presionando al GAFI para que eliminara a los EAU de su lista gris sobre lavado de dinero, a pesar de la imagen de los Emiratos Árabes Unidos como un paraíso para los flujos ilícitos. Los miembros del Grupo de Revisión de Cooperación Internacional (ICRG) del GAFI plantearon preocupaciones de que los EAU prometieran más de lo que podían cumplir. Sin embargo, los representantes del ICRG de Estados Unidos y los aliados europeos se negaron a abordar dichas preocupaciones. ^{[ 81 ]} Un estudio de Swissaid reveló que el 93% del oro africano no declarado terminó en los Emiratos Árabes Unidos, convirtiéndolo en el principal importador de oro de contrabando del continente. Marc Ummel, coautor del informe, afirmó que el GAFI debería reconsiderar la eliminación de los Emiratos de su "lista gris" en febrero de 2024, dado que el país importaba oro ilegalmente de África. Señaló que el oro africano está vinculado principalmente a conflictos, lavado de dinero y violaciones de derechos humanos, dejando a quienes lo extraen sin nada. ^{[ 82 ]}

El Departamento de Vivienda de Irlanda instó al ministro Darragh O'Brien a "exigir enérgicamente a los Emiratos Árabes Unidos que rindan cuentas por su relación con Daniel Kinahan ", un capo de la droga acusado junto con su hermano, Christopher Kinahan, en 2018 por el Tribunal Superior de controlar y gestionar las operaciones diarias de narcotráfico en Irlanda. Los hermanos Kinahan son hijos del fundador del Cártel Kinahan, Christy Kinahan Senior , quien traficó drogas y armas de fuego al Reino Unido , Irlanda y Europa continental durante mucho tiempo. Durante varios años, la cúpula del cártel Kinahan residió en Dubái, donde Daniel negó su participación en el crimen organizado, defendiéndose como un "empresario de alto perfil en la industria del boxeo profesional". Según la investigación de Panorama, Daniel operaba en la industria del boxeo a través de MTK y, simultáneamente, dirigía desde Dubái las mayores redes de blanqueo de dinero, narcotráfico y ejecuciones de bandas criminales de Europa. Un portavoz del ministro O'Brien dijo que "el respeto por los derechos humanos es una piedra angular de la política exterior de Irlanda", cuando se le preguntó si el ministro plantearía las preocupaciones sobre la presencia y las operaciones de Daniel en Dubái durante su visita en marzo de 2022 para el Día de San Patricio . ^{[ 83 ] [ 84 ]} La Unión Europea incluyó a los EAU en su lista negra de blanqueo de capitales en diciembre de 2022. Esto implicaba que la UE considera a los Emiratos una nación de alto riesgo que presenta "deficiencias estratégicas en la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación de regímenes terroristas". ^{[ 85 ]} La medida se tomó en medio del conflicto contra el Grupo de Delincuencia Organizada Kinahan (KOCG) y se esperaba que impulsara a las autoridades a tomar medidas proactivas contra los miembros del cártel Kinahan. ^{[ 86 ]}

En julio de 2025, la Comisión Europea revisó su lista de jurisdicciones de alto riesgo para el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, excluyendo a los Emiratos Árabes Unidos. El Parlamento Europeo votó a favor de la lista actualizada, a la que se habían opuesto previamente los eurodiputados. ^{[ 87 ] [ 88 ]} La decisión de eliminar a los Emiratos de la lista negra de la UE sobre blanqueo de capitales fue criticada por Transparencia Internacional , que afirmó que las reformas del país aún no pueden considerarse efectivas. El proceso de inclusión en la lista de la UE también fue cuestionado por no permitir que el Parlamento evaluara a los países individualmente. Legisladores y grupos de la sociedad civil también condenaron la exclusión de la lista, afirmando que la decisión tiene motivaciones políticas y responde a presiones geopolíticas. ^{[ 89 ]}

En septiembre de 2025, el Departamento del Tesoro de Estados Unidos sancionó a varias personas, empresas y sociedades instrumentales con sede en los Emiratos Árabes Unidos por apoyar a la Guardia Revolucionaria Islámica ( IRGC ) y al Ministerio de Defensa y Logística de las Fuerzas Armadas de Irán (MODAFL) . Las entidades y personas sancionadas formaban parte de una red iraní de banca en la sombra que explotaba el sistema financiero internacional y eludía las sanciones mediante el blanqueo de dinero a través de criptomonedas y sociedades instrumentales en el extranjero. Entre las empresas con sede en los Emiratos Árabes Unidos que sufrieron sanciones se encontraban Alpa Trading – FZCO, Alpa Investment LLC y otras sociedades instrumentales que facilitaban flujos de dinero ilícitos. Como resultado de las sanciones, todos los bienes relacionados con las personas designadas en Estados Unidos quedaron bloqueados, y los ciudadanos estadounidenses tienen prohibido realizar transacciones con ellas. ^{[ 90 ]}

La legislación sobre blanqueo de capitales y financiación del terrorismo en el Reino Unido se rige por seis leyes de legislación primaria:

• Ley Antiterrorista de 2000 ^{[ 91 ]}
• Ley contra el terrorismo, la delincuencia y la seguridad de 2001 ^{[ 92 ]}
• Ley de Productos del Delito de 2002 ^{[ 93 ]}
• Ley de Delincuencia Organizada Grave y Policía de 2005 ^{[ 94 ]}
• Ley de Finanzas Criminales de 2017 ^{[ 95 ]}
• Ley de Sanciones y Lucha contra el Blanqueo de Capitales de 2018 ^{[ 96 ]}

La normativa contra el blanqueo de capitales tiene como objetivo proteger el sistema financiero del Reino Unido, así como prevenir y detectar delitos. Si una empresa está sujeta a esta normativa, se implementan controles para evitar que se utilice para el blanqueo de capitales.

La Ley de Blanqueo de Capitales de 2002 contiene la principal legislación británica contra el blanqueo de capitales, ^{[ 97 ]} incluyendo disposiciones que obligan a las empresas del "sector regulado" (banca, inversión, transferencia de dinero, determinadas profesiones, etc.) a informar a las autoridades sobre las sospechas de blanqueo de capitales por parte de clientes u otras personas. ^{[ 98 ]}

El blanqueo de capitales se define de forma amplia en el Reino Unido. ^{[ 99 ]} En efecto, cualquier manejo o participación en el producto de cualquier delito (o dinero o activos que representen el producto del delito) puede constituir un delito de blanqueo de capitales. La posesión por parte de un delincuente del producto de su propio delito se incluye en la definición británica de blanqueo de capitales. ^{[ 100 ]} La definición también abarca las actividades comprendidas en la definición tradicional de blanqueo de capitales, como un proceso que oculta o disfraza el producto del delito para que parezca legítimo. ^{[ 101 ]}

A diferencia de otras jurisdicciones (en particular, Estados Unidos y gran parte de Europa), en el Reino Unido los delitos de blanqueo de capitales no se limitan a las ganancias derivadas de delitos graves, ni existen límites monetarios. Las transacciones financieras no necesitan tener un propósito específico de blanqueo de capitales para que la legislación británica las considere un delito de este tipo. Un delito de blanqueo de capitales según la legislación británica ni siquiera tiene que implicar dinero, ya que esta abarca activos de cualquier tipo. En consecuencia, cualquier persona que cometa un delito contra la propiedad (es decir, uno que genere algún beneficio en forma de dinero o un activo de cualquier tipo) en el Reino Unido inevitablemente también comete un delito de blanqueo de capitales según la legislación británica.

Esto también se aplica a una persona que, mediante una conducta delictiva, evade una obligación (como una obligación tributaria) —lo que los abogados denominan "obtener una ventaja pecuniaria"—, ya ​​que se considera que, de este modo, obtiene una suma de dinero de igual valor a la obligación evadida. ^{[ 99 ]}

Los principales delitos de blanqueo de capitales conllevan una pena máxima de 14 años de prisión. ^{[ 102 ]}

La regulación secundaria la proporcionan las Regulaciones contra el Blanqueo de Capitales de 2003, ^{[ 103 ]} que fueron sustituidas por las Regulaciones contra el Blanqueo de Capitales de 2007. ^{[ 104 ]} Se basan directamente en las Directivas de la UE 91/308/CEE, 2001/97/CE y (a través de las Regulaciones de 2007) 2005/60/CE. Las Regulaciones enumeran varias autoridades supervisoras que tienen un papel en la supervisión de las actividades financieras de sus miembros. ^{[ 104 ]}

Una consecuencia de la Ley es que los abogados, contadores, asesores fiscales y administradores concursales que sospechen (como consecuencia de la información recibida en el curso de su trabajo) que sus clientes (u otros) han participado en evasión fiscal u otra conducta delictiva que produjo un beneficio, ahora deben informar sus sospechas a las autoridades (ya que estas implican sospechas de lavado de dinero). En la mayoría de los casos, sería un delito, "revelación de información", que el informante informara al sujeto de su informe que se ha realizado un informe. ^{[ 105 ]} Sin embargo, estas disposiciones no exigen la divulgación a las autoridades de la información recibida por ciertos profesionales en circunstancias privilegiadas o cuando la información está sujeta al secreto profesional . Otros sujetos a estas regulaciones incluyen instituciones financieras, entidades de crédito, agentes inmobiliarios (que incluyen a los tasadores colegiados), proveedores de servicios fiduciarios y corporativos, comerciantes de alto valor (que aceptan efectivo equivalente a 15.000 € o más por bienes vendidos) y casinos.

La orientación profesional (que se presenta al Tesoro del Reino Unido para su aprobación) la proporcionan grupos del sector, entre ellos el Joint Money Laundering Steering Group, ^{[ 106 ]} la Law Society ^{[ 107 ]} y el Consultant Committee of Accountancy Bodies (CCAB). Sin embargo, las entidades bancarias no tienen la obligación de informar sistemáticamente sobre depósitos o transferencias monetarias superiores a un valor determinado. En cambio, deben informar sobre todos los depósitos o transferencias sospechosos, independientemente de su valor.

Las obligaciones de información incluyen informar sobre ganancias sospechosas derivadas de conductas en otros países que serían delictivas si se llevaran a cabo en el Reino Unido. ^{[ 108 ]} Posteriormente se añadieron excepciones para ciertas actividades legales en el lugar donde se realizaban, como las corridas de toros en España. ^{[ 109 ]}

En el Reino Unido, se presentan anualmente más de 200.000 denuncias de presunto blanqueo de capitales ante las autoridades (en el año que finalizó el 30 de septiembre de 2010 se presentaron 240.582 denuncias, lo que supone un aumento respecto a las 228.834 presentadas el año anterior). ^{[ 110 ]} La mayoría de estas denuncias son presentadas por bancos e instituciones financieras similares (en el año que finalizó el 30 de septiembre de 2010 se presentaron 186.897 denuncias del sector bancario). ^{[ 110 ]}

Aunque 5.108 organizaciones diferentes presentaron informes de actividades sospechosas a las autoridades en el año que finalizó el 30 de septiembre de 2010, solo cuatro organizaciones presentaron aproximadamente la mitad de todos los informes, y las 20 principales organizaciones informantes representaron las tres cuartas partes de todos los informes. ^{[ 110 ]}

El delito de no denunciar una sospecha de blanqueo de capitales por parte de otra persona conlleva una pena máxima de cinco años de prisión. ^{[ 102 ]}

La Ley de Finanzas Criminales de 2017 introdujo las órdenes de riqueza inexplicada , otra herramienta para combatir el blanqueo de dinero, mediante las cuales se puede exigir al propietario de un activo superior a 50.000 libras esterlinas que demuestre cómo se financió la compra. ^{[ 111 ]}

El 1 de mayo de 2018, la Cámara de los Comunes del Reino Unido, sin oposición, ^{[ 112 ]} aprobó el Proyecto de Ley de Sanciones y Lucha contra el Blanqueo de Capitales, que establecerá el enfoque previsto del gobierno británico respecto a las excepciones y licencias cuando la nación sea responsable de implementar sus propias sanciones y también exigirá a los notorios paraísos fiscales británicos de ultramar, como las Islas Caimán y las Islas Vírgenes Británicas, que establezcan registros públicos de la titularidad real de las empresas en sus jurisdicciones antes de finales de 2020. ^{[ 112 ] [ 113 ]} La legislación fue aprobada por la Cámara de los Lores el 21 de mayo y recibió la acreditación real el 23 de mayo. ^{[ 114 ]} Sin embargo, la disposición del registro público de la Ley se enfrenta a impugnaciones legales por parte de los gobiernos locales de las Islas Caimán y las Islas Vírgenes Británicas, que argumentan que viola su soberanía constitucional. ^{[ 115 ]}

En virtud de la Ley de Recuperación de Bienes Obtenidos del Delito, los bienes que los delincuentes no pueden justificar legalmente se incautan y se venden en subasta para recaudar fondos. Esto suele llevarse a cabo en casas de subastas autorizadas y, a menudo, dentro de las zonas geográficas de los delincuentes. ^{[ 116 ]}

El enfoque en los Estados Unidos para detener el lavado de dinero generalmente se divide en dos áreas: medidas preventivas (regulatorias) y medidas procesales. ^{[ 120 ]} En los Estados Unidos, los denunciantes pueden informar sobre actividades de lavado de dinero a la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN) o a la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) si el caso también involucra un valor.

La industria del juego y las apuestas ha adoptado cada vez más tecnologías contra el blanqueo de capitales (AML) en respuesta a las cambiantes exigencias regulatorias y a la creciente complejidad de las transacciones digitales. Los casinos y plataformas de juego en línea suelen operar con monedas virtuales, microtransacciones y sistemas de intercambio entre pares, lo que requiere una mayor supervisión para garantizar la transparencia financiera.

Para abordar estos desafíos, muchos operadores han implementado medidas de cumplimiento avanzadas, como procedimientos de Conozca a su Cliente (KYC), monitoreo de transacciones en tiempo real y análisis de comportamiento basados ​​en IA. Estas tecnologías ayudan a identificar actividades irregulares, respaldan el cumplimiento normativo y refuerzan la integridad de las operaciones financieras dentro del sector. ^{[ 136 ]}