Esquema de finanzas

El siguiente esquema proporciona una visión general y una guía temática sobre finanzas :

Finanzas : el campo que se ocupa de cómo los individuos, las empresas y las organizaciones obtienen, asignan y administran recursos monetarios a lo largo del tiempo, teniendo en cuenta los riesgos asociados a sus actividades e inversiones.

Descripción general

El término finanzas puede incluir cualquiera de los siguientes:

El estudio del dinero y otros activos
La gestión y el control de esos activos
Elaboración de perfiles y gestión de riesgos relacionados

Conceptos financieros fundamentales

Finanzas : disciplina académica que estudia los negocios y las inversiones.
- Arbitraje : capitalización de oportunidades sin riesgo en los mercados financieros.
- Capital (economía) : Bienes duraderos ya producidos que se utilizan en la producción de bienes o servicios.
- Modelo de valoración de activos de capital : modelo financiero que vincula el rendimiento esperado con el riesgo sistemático.
- Flujo de caja : Movimiento de dinero que entra o sale de una empresa, proyecto o producto financiero.
- Conciliación del flujo de caja : estrategia que alinea las entradas de efectivo de los activos con las salidas de efectivo de los pasivos. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redirección.
- Deuda – Obligación de pagar dinero prestado
  - Incumplimiento – Falta de cumplimiento financiero de las condiciones legales de un préstamo.
  - Deuda de consumo : Cantidad adeudada por consumidores individuales.
  - Consolidación de deudas : una forma de refinanciación de deudas.
  - Liquidación de deuda : Acuerdo negociado con el acreedor no garantizado de un deudor.
  - Asesoramiento crediticio : proceso para ayudar a los deudores.
  - Quiebra : estatus legal para el alivio de las deudas
  - Dieta de deudas – Plan de gestión de deudas Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento
  - Método de la bola de nieve para el pago de deudas : estrategia de finanzas personales. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
  - Deuda de los países en desarrollo
- Ética financiera : aplicación de principios éticos al ámbito de las actividades empresariales. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Tipos de activos
  - Bienes raíces : terrenos, incluidos sus edificios y recursos.
  - Valores – Activos financieros negociables. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
  - Productos básicos : artículos fungibles producidos para satisfacer deseos o necesidades. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
  - Contratos de futuros : Contrato estandarizado para comprar o vender un activo en una fecha futura.
  - Efectivo : moneda física y otros activos líquidos de acceso inmediato.
- Flujo de caja descontado : método para valorar un proyecto, una empresa o un activo.
- Capital financiero : recursos económicos utilizados para comprar lo necesario para fabricar productos o prestar servicios.
  - Financiación – Acto de provisión de recursos
- Emprendedor – Persona que posee y dirige un negocio
  - Emprendimiento : asumir riesgos financieros con la esperanza de obtener ganancias.
- Análisis de renta fija : proceso de valoración de títulos de deuda mediante la evaluación de su riesgo y rentabilidad.
- Financiamiento de brecha : préstamo a corto plazo que cubre la diferencia entre los fondos disponibles y las necesidades totales de financiamiento.
- Sistema financiero global : marco global para los flujos de capital.
- Cobertura : Posición de inversión utilizada para compensar posibles pérdidas en otro activo.
  - Riesgo de base : riesgo de que una cobertura y su activo subyacente no se muevan de forma perfectamente conjunta.
- Tasa de interés : porcentaje de una suma de dinero que se cobra por su uso.
  - Tasa de interés libre de riesgo : tasa de interés para inversiones de riesgo cero.
  - Estructura temporal de los tipos de interés : relaciones entre los rendimientos de los bonos de diferentes vencimientos. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Modelo de tasa a corto plazo : modelo de tasa de interés que describe la evolución estocástica de la tasa instantánea a corto plazo.
  - Modelo de Vasicek – Modelo matemático de tasas de interés
  - Modelo de Cox-Ingersoll-Ross : modelo estocástico para la evolución de los tipos de interés financieros.
  - Modelo de Hull-White : modelo de tipos de interés futuros
  - Modelo de Chen : modelo de tres factores a corto plazo para la dinámica de las tasas de interés.
  - Modelo Black-Derman-Toy : un modelo de tasa corta en finanzas matemáticas.
- Intereses : suma pagada por el uso del dinero.
  - Tasa de interés efectiva : tasa de interés definida con precisión.
  - Tasa de interés nominal : tasa de interés sin ajustar por inflación.
  - Base de cálculo de la tasa de interés : método de cálculo para la acumulación de intereses. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
  - Ecuación de Fisher : estimación de las tasas de interés futuras.
  - Efecto desplazamiento : reducción de la inversión privada causada por el aumento del endeudamiento público.
  - Tasa de porcentaje anual : tasa de interés para todo un año.
  - Ratio de cobertura de intereses , también conocido como Veces que se cubren los intereses : ratio que mide la capacidad de una empresa para hacer frente a sus pagos de intereses. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
- Inversión : Conjunto de acciones con la intención de obtener ganancias.
  - Inversión extranjera directa : Inversión transfronteriza que otorga a un inversor extranjero el control duradero de una empresa.
  - El oro como inversión : uso del oro como reserva de valor y activo de inversión.
  - Sobreinversión : Invertir más en un activo de lo que justifica su valor de mercado.
- Apalancamiento : Uso de fondos prestados en la compra de un activo.
- Posición larga (finanzas) – Posición en un instrumento financiero en la que el titular posee una cantidad positiva.
- Liquidez
  - Liquidez de mercado : propiedad financiera de un activo
  - Liquidez contable : Medida de la capacidad de un deudor para pagar sus deudas a medida que vencen.
  - Liquidez de financiación : Capacidad de una institución financiera para cumplir con sus obligaciones de pago cuando vencen.
- Margen (finanzas) – Tipo de garantía financiera utilizada para cubrir el riesgo crediticio
- Valoración a precios de mercado : método contable para valorar activos y pasivos a precios de mercado actuales. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
- Impacto en el mercado : un concepto en economía.
- Medio de intercambio : método mediante el cual se transfiere valor entre partes.
- Microcréditos : pequeños préstamos a prestatarios empobrecidos.
- Dinero : objeto o documento aceptado como pago.
  - Creación de dinero : Proceso mediante el cual se incrementa la oferta monetaria de una región económica.
  - Moneda – Estandarización del dinero
  - Moneda : Pieza pequeña, plana y generalmente redonda de material que se usa como dinero.
  - Billete – Papel moneda emitido por un banco
  - Falsificación : Realizar una copia o imitación que se presenta como si fuera el original.
  - Historia del dinero
  - Reforma monetaria : Movimientos para enmendar el sistema financiero.
- Cartera – Término financiero para referirse a un conjunto de inversiones
  - Teoría moderna de carteras : marco matemático para el riesgo de inversión.
  - Teorema de separación de fondos mutuos – Teorema en teoría de carteras
  - Teoría posmoderna de la cartera – Teoría de la cartera
- Tasa de referencia : tasa de interés de referencia utilizada para fijar el precio de los préstamos y contratos financieros.
- Rentabilidad – Término financiero; beneficio de una inversión. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
  - Rentabilidad absoluta : una medida de la rentabilidad de una cartera de inversión.
  - Rendimiento de la inversión
  - Rentabilidad relativa : medida de la rentabilidad de una inversión.
- Riesgo : Posibilidad de que ocurra algo malo.
  - Riesgo financiero : cualquiera de los diversos tipos de riesgo asociados con la financiación.
  - Gestión de riesgos : identificación, evaluación y control de riesgos.
    - Gestión del riesgo financiero : protección del valor económico mediante la gestión de la exposición al riesgo.
    - Riesgo no compensado : en las inversiones, nivel de riesgo adicional.
  - Medida de riesgo : concepto en matemáticas financieras
    - Medida de riesgo coherente : concepto en economía financiera
    - Medida de riesgo de desviación : métrica de riesgo que cuantifica la variabilidad de los rendimientos en torno a su valor esperado.
    - Medida de riesgo de distorsión : medida de riesgo derivada de la aplicación de una función de distorsión a una distribución de pérdidas.
    - Medida de riesgo espectral : medida de riesgo coherente que utiliza resultados ponderados basados en la aversión al riesgo.
    - Valor en riesgo : pérdida potencial estimada para una inversión bajo un conjunto determinado de condiciones.
      - Déficit esperado : medida de riesgo que estima la pérdida promedio en el extremo más desfavorable de la distribución.
      - Valor entrópico en riesgo : medida coherente del valor en riesgo.
- Análisis de escenarios – Estudios de futuro / Método de técnicas de futuro Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento
- Venta en corto (finanzas) : venta de valores financieros que no se poseen.
- Especulación : Participar en transacciones financieras arriesgadas.
  - Day trading : compra y venta de instrumentos financieros dentro del mismo día de negociación.
- Operador de posición : contrato estandarizado para comprar o vender un activo en una fecha futura. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
- Operaciones con diferenciales : tipo de compra financiera de valores.
- Estándar de pago diferido : Valoración de la deuda en economía
- Depósito de valor : activo resistente a la inflación.
- Horizonte temporal , también conocido como horizonte de planificación : duración prevista durante la cual se espera que se mantenga una inversión o decisión.
- Valor temporal del dinero : es mejor recibir el dinero ahora que después.
  - Descuento – Cuando un acreedor retrasa los pagos de un deudor a cambio de una comisión.
  - Valor presente ( VP ), también conocido como valor presente descontado (VPD) : valor actual de una suma futura descontada al valor actual.
  - Valor futuro : Valor de un activo en una fecha específica.
  - Valor actual neto : Valoración en finanzas
  - Tasa interna de retorno : método para calcular la tasa de retorno de una inversión.
  - Tasa interna de retorno modificada : medida del atractivo de una inversión. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
  - Anualidad : Serie de pagos realizados a intervalos iguales. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
  - Perpetuidad – Anualidad con pagos realizados a intervalos iguales de forma indefinida.
- Comercio – Intercambio de bienes y servicios
  - Libre comercio : ausencia de restricciones gubernamentales al comercio internacional.
  - Mercado libre – Forma de economía de mercado
  - Comercio justo : comercio sostenible y equitativo.
- Unidad de cuenta : medida numérica estándar utilizada para valorar y comparar bienes y servicios.
- Volatilidad : grado de variación de una serie de precios de negociación a lo largo del tiempo.
- Rendimiento : Rentabilidad de una inversión expresada como porcentaje de su valor. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Curva de rendimiento : relaciones entre los rendimientos de bonos con diferentes vencimientos.
- Cuota mensual igualada – Variante de reembolso del préstamo
- Pago inicial : pago parcial por adelantado para la compra de algo caro.
Tecnología financiera

Historia

Historia de las finanzas – Disciplina académica que estudia los negocios y las inversiones. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
Historia de la banca : desarrollo de las instituciones y prácticas bancarias desde la antigüedad hasta la actualidad.
Historia de los seguros : desarrollo de las prácticas e instituciones aseguradoras desde la antigüedad hasta la actualidad.
Burbuja bursátil : burbuja económica en el mercado de valores.
- La tulipomanía : burbuja económica del siglo XVII en los Países Bajos.
- Burbuja de los Mares del Sur : burbuja de especulación económica del siglo XVIII.
- Compañía Mississippi – Sociedad anónima francesa Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
- La fiebre ferroviaria : un frenesí especulativo en el Reino Unido en la década de 1840 en torno a los ferrocarriles.
- La burbuja de las puntocom : la locura especulativa por las acciones tecnológicas, c. 1995-2003
- Burbuja inmobiliaria en Estados Unidos – Burbuja económica Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
Vix pervenit – Encíclica de 1745 del Papa Benedicto XIV sobre la usura y otros beneficios ilícitos
Pánico de 1837 – Crisis financiera de Estados Unidos en el siglo XIX
Guerra de Erie : batalla del siglo XIX en Wall Street por el control del ferrocarril Erie.
La Gran Depresión : Recesión económica mundial desde 1873 hasta 1879.
Hiperinflación posterior a la Primera Guerra Mundial; véase
- Hiperinflación : inflación que se acelera rápidamente.
- Inflación en la República de Weimar : período de inflación extrema en Alemania durante 1921-1923. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
Caída de Wall Street de 1929 : Gran desplome del mercado de valores en Estados Unidos. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
Gran Depresión – Depresión económica mundial (1929–1939)
Acuerdo de Bretton Woods – Acuerdo económico-financiero alcanzado en 1944. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
Crisis del petróleo de 1973 – Embargo petrolero de la OAPEC
Crisis energética de 1979 : Aumento mundial de los precios del petróleo crudo tras la Revolución iraní. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
Crisis de las cajas de ahorro y préstamo : crisis financiera estadounidense de 1986 a 1995. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
Lunes Negro : Caída del mercado bursátil mundial
Crisis financiera asiática de 1997 : Crisis financiera regional que afectó al este y sureste de Asia entre 1997 y 1998.
Caída del mercado bursátil de 2002 – Caída de los precios de las acciones internacionales
Crisis financiera de 2008 – Crisis económica mundial
Gran Recesión – Declive económico internacional de 2007-2009

Términos financieros por campo

Contabilidad (registro financiero)

Auditoría – Examen independiente de una organización Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
Software de contabilidad : programa informático que lleva los libros de contabilidad.
Contabilidad : registro de transacciones o eventos financieros. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
FASB – Organización privada estadounidense para la contabilidad. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
Contabilidad financiera – Campo de la contabilidad Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
- Estados financieros – Registro formal de actividades financieras Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
  - Balance general – Resumen financiero contable
  - Estado de flujos de efectivo – Estado financiero
  - Estado de resultados – Tipo de estado financiero
Contabilidad de gestión : ámbito de la administración de empresas, parte del sistema de contabilidad interna de una empresa.
Filosofía de la contabilidad – Marco conceptual Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
Contabilidad de coberturas : método contable que alinea las ganancias y pérdidas de cobertura con el elemento cubierto.
- NIIF 9 – Norma contable
- Contabilidad del valor razonable : método contable para valorar los activos y pasivos a precios de mercado actuales. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.

Bancario

Ver artículos listados en: Banco § Ver también

finanzas corporativas

A continuación § Teoría de las finanzas corporativas
Introducción a los negocios: El libro de texto más utilizado y accesible para los cursos de Introducción a los negocios a nivel mundial es "Introducción a los negocios" de OpenStax. Otros libros de texto estándar populares incluyen "Introducción a los negocios" de Jeff Madura y "Introducción a los negocios" de Neck, Neck y Murray.
Análisis del balance general – Resumen financiero contable Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
- Ratio financiero : valor numérico para determinar la situación financiera de una empresa.
Plan de negocios : documento escrito formal que contiene los objetivos de una empresa.
- - Comité de inversiones – Responsable de las inversiones en una organización Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento
  - Valoración empresarial : determinación del valor económico de una empresa.
  - Valoración de acciones : método para calcular los valores teóricos de las empresas y sus acciones.
  - Análisis fundamental : análisis de los estados financieros, la salud y el mercado de una empresa.
  - Opción real : término de análisis de presupuestos de capital. Páginas que muestran descripciones breves de los objetivos de redireccionamiento.
  - Temas de valoración – Panorama general de finanzas y temas relacionados con las finanzas Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
  - Teorema de separación de Fisher : La decisión de inversión de la empresa es independiente de las preferencias de consumo de sus propietarios.
- Fuentes de financiación : combinación de fondos utilizados para iniciar y mantener un negocio.
- Valores – Activos financieros negociables. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
- Deuda – Obligación de pagar dinero prestado
- Oferta pública inicial : tipo de oferta de valores en la que una empresa privada sale a bolsa.
- Estructura de capital : combinación de fondos utilizados para iniciar y mantener un negocio.
- Costo de capital – Costo de los fondos de una empresa
  - Coste medio ponderado del capital : un concepto en economía.
  - Teorema de Modigliani-Miller : teoría económica sobre la estructura de capital.
  - La ecuación de Hamada : ecuación de finanzas corporativas para la separación de riesgos.
- Política de dividendos – Políticas en finanzas
  - Dividendo : Pago realizado por una corporación a sus accionistas.
  - Impuesto sobre dividendos : impuesto que grava las ganancias de las acciones.
  - Rentabilidad por dividendo : ratio financiero entre los dividendos y el precio de la acción.
  - Teorema de Modigliani-Miller : teoría económica sobre la estructura de capital.
Acción corporativa : Evento iniciado por una empresa pública.
Gestión financiera ( estratégica )
- Gestión de capital – Gestión de activos de capital e inversiones
  - Presupuesto de capital : cómo una organización asigna su efectivo y recursos.
  - Capital de trabajo : diferencia entre los activos y pasivos de una empresa que se utiliza para financiar las operaciones diarias.
    - Activos corrientes : activos mantenidos durante menos de un año fiscal. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
    - Pasivos corrientes : Obligaciones de la empresa que deben liquidarse en efectivo. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Finanzas gerenciales : aplicación de los principios financieros a la toma de decisiones gerenciales.
- Contabilidad de gestión : ámbito de la administración de empresas, parte del sistema de contabilidad interna de una empresa.
Fusiones y adquisiciones : procesos mediante los cuales las empresas se combinan o transfieren su propiedad.
- Compra apalancada : Adquisición de una empresa utilizando una proporción significativa de dinero prestado.
- Adquisición – Compra de una empresa por otra empresa
- Incursión corporativa : estrategia de adquisición de empresas
- Derechos de valor contingente : derechos del comprador en finanzas corporativas
Opción real : término de análisis de presupuestos de capital. Páginas que muestran descripciones breves de los objetivos de redireccionamiento.
- Rentabilidad de la inversión : relación entre el ingreso neto y la inversión.
  - Rentabilidad del capital : medida de la rentabilidad en relación con el capital invertido.
  - Rentabilidad sobre los activos : medida de la rentabilidad de los activos de una empresa para generar ingresos.
  - Rentabilidad sobre el capital : medida de la rentabilidad de una empresa.
- Cláusula de préstamo : condición en un contrato de préstamo comercial o de bonos.
- Ciclo de conversión de efectivo : tiempo que tarda una empresa en convertir los insumos de recursos en flujos de efectivo.
- Gestión de efectivo : Medidas para gestionar el efectivo a corto plazo en la empresa.
  - Gestión financiera estratégica § Gestión de efectivo
- Optimización de inventario : práctica empresarial para mejorar la ubicación y el tamaño del almacenamiento de inventario.
  - Gestión de la cadena de suministro : gestión del flujo de bienes y servicios.
  - Just In Time ( JIT ) : metodología utilizada para mejorar la producción. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
  - Cantidad económica de pedido ( EOQ ), también conocida como cantidad óptima de lote : modelo de programación de la producción.
  - Cantidad económica de producción ( EPQ ) : modelo en la gestión de inventarios.
  - Cantidad económica de lote : modelo para determinar el tamaño óptimo del lote de producción.
- Crédito (finanzas) – Término financiero que describe la confianza entre las partes en transacciones con pago diferido. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Calificación crediticia : expresión numérica que representa la solvencia de una persona. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
- Riesgo de impago : riesgo de que un prestatario o contraparte no cumpla con sus obligaciones financieras. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Descuentos y bonificaciones : reducciones aplicadas al precio de venta básico de bienes o servicios.
- Factoring (comercio) – Transacción financiera y un tipo de financiación de deudores Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
- Financiación de la cadena de suministro , también conocida como financiación de proveedores o factoring inverso : métodos de financiación que optimizan el flujo de caja en las relaciones entre compradores y proveedores.
- Presupuesto corporativo : balance o estado de ingresos y gastos estimados. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.

Gestión de inversiones

Gestión activa : Enfoque de inversión en el que los gestores seleccionan y ajustan activamente las participaciones de la cartera.
Hipótesis del mercado eficiente : teoría económica que sostiene que los precios de los activos reflejan completamente toda la información disponible. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
Cartera – Término financiero para referirse a un conjunto de inversiones
Teoría moderna de carteras : marco matemático para el riesgo de inversión.
- Modelo de valoración de activos de capital : modelo financiero que vincula el rendimiento esperado con el riesgo sistemático.
Teoría de precios de arbitraje – Teoría de precios de activos
Gestión pasiva : estrategia de inversión ponderada por capitalización de mercado.
- Fondo indexado : tipo de fondo mutuo o fondo cotizado en bolsa.
Accionista activista : accionista que utiliza su capital para presionar a la dirección. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
Fondo mutuo – Fondo de inversión gestionado profesionalmente
- Fondo abierto – Esquema de inversión colectiva
- Fondo cerrado – Fondo de inversión gestionado profesionalmente
Ingeniería financiera : aplicación de prácticas matemáticas y computacionales en finanzas.
- Long-Term Capital Management – Fondo de cobertura estadounidense desaparecido
Fondo de cobertura : fondo de inversión colectiva privada que utiliza diversas estrategias para buscar altos rendimientos.
Cobertura : Posición de inversión utilizada para compensar posibles pérdidas en otro activo.
Inversión cuantitativa : uso de métodos matemáticos y estadísticos en finanzas. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.

finanzas personales

Plan 529 : programa de ahorro de Estados Unidos para gastos educativos.
Cuenta ABLE : programa de ahorro estadounidense para personas con discapacidad.
Asignación de activos – Estrategia de inversión
- Ubicación del activo
Presupuesto – Balance general o estado de ingresos y gastos estimados
Cuenta de ahorros para la educación Coverdell : cuenta de inversión con ventajas fiscales en EE. UU. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
Crédito y deuda
- Tarjeta de crédito : tarjeta para transacciones financieras a crédito.
- Consolidación de deudas : una forma de refinanciación de deudas.
- Préstamo hipotecario – Préstamo garantizado con bienes inmuebles Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
  - Hipoteca de amortización continua : hipoteca que se amortiza mediante pagos continuos o casi continuos.
Tarjeta de débito : tarjeta utilizada para transacciones financieras.
Depósito directo : depósito de dinero realizado por un pagador en la cuenta de un beneficiario.
Contrato de trabajo – Tipo de contrato en el derecho laboral
- Comisión – Forma de remuneración variable por servicios prestados o productos vendidos
- Opción sobre acciones para empleados : Opción que tiene el empleado para participar en las acciones de la empresa.
- Beneficios para empleados o complementos salariales : compensación no salarial que se proporciona a los empleados además de sus sueldos o salarios habituales. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
- Seguro médico : seguro que cubre los gastos relacionados con la salud.
- Nómina – Registro del dinero pagado o adeudado a los empleados
- Salario – Forma de pago periódico de un empleador a un empleado.
- Salario – Pago que realiza un empleador a un empleado por su trabajo.
Alfabetización financiera : capacidad para tomar decisiones informadas sobre el dinero.
Seguros : protección contra pérdidas financieras
Préstamos abusivos : prácticas crediticias poco éticas
Plan de jubilación – Fondo de jubilación Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento
- Superannuation en Australia – Fondos de prestaciones de pensiones de jubilación
- Canadá
  - Plan de ahorro para la jubilación registrado : cuenta financiera canadiense para ahorros y activos de inversión.
  - Cuenta de ahorro libre de impuestos : plan de ahorro registrado libre de impuestos para canadienses.
- Cuenta de ahorros individual Nippon – Cuenta de inversión minorista japonesa
- KiwiSaver – Plan de ahorro de Nueva Zelanda
- Reino Unido
  - Cuenta de ahorro individual – Clase de instrumento de inversión minorista
  - Plan de pensiones personal autogestionado : tipo de plan de pensiones personal aprobado por el gobierno del Reino Unido.
- Estados Unidos
  - 401(a) – Plan de ahorro para la jubilación con impuestos diferidos
  - 401(k) – Tipo de plan de jubilación/pensión de EE. UU.
  - 403(b) – Tipo de plan de jubilación/pensión en los Estados Unidos
  - Plan 457 : un tipo de plan de jubilación en los Estados Unidos.
  - Plan Keogh : un tipo de plan de pensiones en Estados Unidos.
  - Cuenta individual de jubilación – Forma de plan individual de jubilación
    - Roth IRA – Cuenta individual de jubilación
    - IRA tradicional : tipo de plan de jubilación individual
    - SEP IRA – Tipo de cuenta de pensión de jubilación utilizada en los Estados Unidos. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
    - SIMPLE IRA – Tipo de plan de jubilación en Estados Unidos
- Pensión – Fondo de jubilación
Vida sencilla : un estilo de vida simplificado y minimalista.
Seguridad social – Prestación social orientada a los recursos Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento
Ventaja fiscal – Incentivo financiero
Riqueza – Abundancia de activos o posesiones financieras
Comparación de software de contabilidad
Gestión financiera personal : administrar las finanzas personales.
Club de inversión : grupo de personas que juntan su dinero para realizar inversiones.
Esquema de inversión colectiva : una forma de invertir dinero junto con otros inversores. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.

finanzas públicas

Banco central : organismo gubernamental que gestiona la moneda y la política monetaria.
Reserva Federal – Sistema bancario central de los Estados Unidos
Banca de reserva fraccionaria : sistema bancario en el que las instituciones mantienen solo una fracción de los depósitos como reservas.
- Multiplicador de creación de depósitos : proceso mediante el cual se incrementa la oferta monetaria de una región económica. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
Impuesto – Contribución obligatoria a los ingresos del Estado
- Impuesto sobre las ganancias de capital – Impuesto sobre los beneficios de las inversiones
- Impuesto sobre sucesiones : impuesto que se paga tras la herencia de una propiedad. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Impuesto de sucesiones : impuesto que se paga después de heredar una propiedad.
- Impuesto sobre donaciones : Impuesto sobre el dinero o la propiedad que una persona viva dona a otra.
- Impuesto sobre la renta : impuesto basado en la renta imponible.
- Impuesto de sucesiones : impuesto que se paga después de heredar una propiedad.
- Impuesto sobre la nómina : impuesto que se aplica a los empleadores o empleados.
- Impuesto sobre la propiedad – Impuesto sobre la propiedad, en particular sobre bienes inmuebles.
- Impuesto sobre el valor del terreno : gravamen sobre el valor del terreno sin mejoras.
- Impuesto sobre las ventas : Impuesto sobre la venta de determinados bienes y servicios.
- Impuesto al valor agregado – Forma de impuesto al consumo Páginas que muestran descripciones breves de destinos de redireccionamiento
- Impuesto especial sobre bienes – Impuesto sobre bienes y servicios que se aplica en el momento de la fabricación, no de la venta. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
- Impuesto al consumo – Tipo de impuesto en los Estados Unidos
- Impuesto de transferencia – Impuesto sobre la transferencia de bienes o activos entre partes
- Impuesto de timbre : impuesto que se aplica a las compras de propiedades o documentos.
- Ventaja fiscal – Incentivo financiero
- Impuestos, aranceles y comercio : contribución obligatoria a los ingresos del Estado. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Beneficio fiscal por amortización : ahorros derivados de la amortización.
Efecto desplazamiento : reducción de la inversión privada causada por el aumento del endeudamiento público.
Política industrial : estrategia gubernamental para promover el desarrollo industrial.
Política agrícola : leyes relativas a la agricultura nacional y a los productos agrícolas importados.
Unión monetaria : Acuerdo entre estados que comparten una moneda única.
Reforma monetaria : Movimientos para enmendar el sistema financiero.

Gestión de riesgos

Gestión de activos y pasivos : marco para la gestión de riesgos derivados de desajustes entre activos y pasivos.
Desajuste entre activos y pasivos : desajuste entre el momento o la sensibilidad de los activos y pasivos de una empresa.
Reglamento sobre requisitos de capital de 2013 – Derecho bancario de la UE
Directiva sobre entidades de crédito de 2013
Directivas sobre requisitos de capital : normas prudenciales de capital y supervisión de la UE para bancos y empresas de inversión.
Cobertura de flujos de efectivo : método contable que alinea las ganancias y pérdidas de la cobertura con el elemento cubierto. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
Gestión de efectivo : Medidas para gestionar el efectivo a corto plazo en la empresa.
Gobierno corporativo : mecanismos, procesos y relaciones mediante los cuales las corporaciones son controladas y operadas.
Activos varados relacionados con el clima : un antiguo activo físico, ahora un pasivo.
Riesgo de crédito : riesgo de que un prestatario o contraparte no cumpla con sus obligaciones financieras.
Incumplimiento (financiero) – Falta de cumplimiento financiero de las condiciones legales de un préstamo.
Pérdida máxima descontada : medida de la pérdida en el peor de los casos descontada a valor presente.
Riesgo a la baja : riesgo de que el rendimiento real sea inferior al rendimiento esperado.
Riesgo al alza
Brecha de duración – Brecha de duración de las instituciones financieras
Gestión de riesgos empresariales : métodos y procesos empresariales
Ingeniería financiera : aplicación de prácticas matemáticas y computacionales en finanzas.
Riesgo financiero : cualquiera de los diversos tipos de riesgo asociados con la financiación.
Gestión del riesgo financiero : protección del valor económico mediante la gestión de la exposición al riesgo.
Cobertura cambiaria : método utilizado para eliminar el riesgo cambiario.
Gestión del riesgo de los precios del combustible : estrategias utilizadas para reducir la exposición financiera a la volatilidad de los precios del combustible.
Modelo Gordon-Loeb : método para optimizar las inversiones en seguridad de la información.
Riesgo de tipo de interés : pérdida financiera debida a cambios en los tipos de interés.
- Riesgo de tipo de interés en la cartera bancaria – Marco regulatorio bancario Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento
Seguros : protección contra pérdidas financieras
Riesgo de inversión : cualquiera de los diversos tipos de riesgo asociados con la financiación. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
Exuberancia irracional : optimismo de mercado infundado que carece de valoración fundamental.
Criterio de Kelly : fórmula para determinar el tamaño de las apuestas para el crecimiento a largo plazo.
Riesgo de liquidez – Tipo de riesgo financiero
Riesgo de mercado : riesgos derivados de las fluctuaciones de las variables del mercado.
Riesgo operacional : riesgo de interrupción de las operaciones comerciales.
Contabilidad de riesgos : un tema extenso de la contabilidad de gestión.
Rentabilidad del capital ajustada al riesgo : marco de medición de la rentabilidad. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
Aversión al riesgo – Teoría económica
Auditoría interna basada en riesgos : enfoque de auditoría interna que prioriza las áreas con mayor riesgo organizacional.
Medida de riesgo : concepto en matemáticas financieras
- Medida de riesgo coherente : concepto en economía financiera
- Medida de riesgo de desviación : métrica de riesgo que cuantifica la variabilidad de los rendimientos en torno a su valor esperado.
- Medida de riesgo de distorsión : medida de riesgo derivada de la aplicación de una función de distorsión a una distribución de pérdidas.
- Medida de riesgo espectral : medida de riesgo coherente que utiliza resultados ponderados basados en la aversión al riesgo.
Modelado de riesgos – Modelado de riesgos financieros Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
Riesgo de ruina : concepto en juegos de azar, seguros y finanzas.
Fondo de riesgo : gestión de riesgos de seguros que comparte la responsabilidad.
Registro de riesgos : documento utilizado como herramienta de gestión de riesgos, que actúa como repositorio de todos los riesgos identificados.
Ratio riesgo-rentabilidad : ratio matemático utilizado en las inversiones.
Espectro riesgo-rentabilidad : relación de compromiso entre la rentabilidad de la inversión y el riesgo.
Gestión de la seguridad – Procedimiento de seguridad informática
Riesgo de liquidación : riesgo de que una de las partes no cumpla con lo acordado.
Sistema bancario en la sombra : entidades no bancarias que prestan servicios similares a los de los bancos.
Riesgo específico : Riesgo que afecta a un activo o empresa en particular y que puede reducirse mediante la diversificación.
Paradoja de San Petersburgo : una paradoja que involucra un juego con lanzamientos repetidos de moneda.
Riesgo sistemático : vulnerabilidad a eventos significativos que afectan los resultados agregados.
Tres líneas de defensa : actividad de consultoría y garantía independiente y objetiva. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
Gestión de tesorería : Gestión de los activos y la liquidez de una empresa para mitigar el riesgo.
Riesgo no compensado : en las inversiones, nivel de riesgo adicional.
Riesgo de valoración : riesgo de que los activos financieros estén mal valorados debido a valoraciones inciertas o poco fiables.
Valor en riesgo : pérdida potencial estimada para una inversión bajo un conjunto determinado de condiciones.
- Cálculo
  - Simulación histórica (finanzas) : método de medición de riesgos que estima las pérdidas utilizando datos históricos del mercado.
  - Métodos de medición probabilísticos de Monte Carlo
  - Varianza-covarianza : pérdida potencial estimada para una inversión bajo un conjunto de condiciones determinado.
  - Griegos (finanzas) – Parámetros del modelo en finanzas matemáticas
- Medidas alternativas
  - Valor entrópico en riesgo : medida coherente del valor en riesgo.
  - Déficit esperado , también conocido como valor condicional en riesgo : medida de riesgo que estima la pérdida promedio en el peor extremo de la distribución.
  - Valor de cola en riesgo ( TVaR ), también conocido como Expectativa Condicional de Cola : Medida que proporciona la pérdida promedio más allá de un nivel de Valor en Riesgo especificado.
- Extensiones
  - Beneficio en riesgo : Medida que estima la posible disminución del beneficio en condiciones adversas del mercado.
  - Margen en riesgo : Medida que estima posibles déficits de margen ante movimientos adversos del mercado.
  - Liquidez en riesgo : medida del posible déficit de liquidez en una cartera financiera.
  - Ganancias en riesgo ( EaR ), también conocido como flujo de caja en riesgo : estimación del impacto potencial de los movimientos del mercado en las ganancias de una empresa.
  - VaR ajustado por liquidez – Tipo de riesgo financiero
Riesgo de volatilidad : riesgo derivado de cambios en la volatilidad del mercado que afectan al valor de las posiciones financieras.
Riesgo de volumen : riesgo de que los cambios en los volúmenes de transacciones o producción afecten los resultados financieros.
Riesgo de dirección incorrecta : riesgo de que la exposición a una contraparte aumente a medida que se deteriora su calidad crediticia.

Finanzas con restricciones

Finanzas ambientales : campo de las finanzas centrado en la política ambiental.
Economía feminista : rama de la economía con perspectiva de género.
Economía verde – Economía basada en la economía ecológica Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
Economía islámica : Gestión de la economía basada en la jurisprudencia islámica.
Crecimiento antieconómico : crecimiento económico que refleja o crea una disminución en la calidad de vida.
Valor de la Tierra : estimación económica del valor neto del planeta.
Valor de la vida : medida económica que asigna un valor monetario a la reducción del riesgo de muerte. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.

Seguro

Ciencia actuarial : Estadística aplicada al riesgo en seguros y otros productos financieros.
Anualidades – Serie de pagos a intervalos fijos Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
Modelización de catástrofes : análisis de riesgos asistido por ordenador.
Pérdidas por terremoto – Forma de seguro de propiedad Páginas que muestran descripciones breves de destinos de redireccionamiento
Cobertura ampliada : seguro para riesgos adicionales.
Gestión de riesgos financieros § Seguros
Interés asegurable : requisito legal de que el titular de la póliza sufra una pérdida a causa del evento asegurado.
Riesgo asegurable : condiciones bajo las cuales un riesgo puede estar cubierto por un seguro. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
Seguros : protección contra pérdidas financieras
- Seguro médico : seguro que cubre los gastos relacionados con la salud.
  - Seguro de invalidez : seguro que proporciona protección de ingresos cuando una discapacidad impide a una persona trabajar.
  - Seguro de accidentes : seguro que paga prestaciones por lesiones o muerte causadas por accidentes.
  - Cuenta de gastos flexibles : cuentas financieras con ventajas fiscales en EE. UU.
  - Cuenta de ahorro para la salud : cuenta de ahorro para gastos médicos con ventajas fiscales en Estados Unidos.
  - Seguro de cuidados a largo plazo : seguro que paga mensualmente los cuidados en residencias de ancianos o centros de vida asistida. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
  - Cuenta de ahorros médicos : el banco mantiene la limitación del uso de los depósitos a gastos médicos.
- Seguro de vida : seguro que paga beneficios tras el fallecimiento del asegurado.
  - Refugio fiscal del seguro de vida : uso del seguro de vida para diferir o reducir impuestos.
  - Seguro de vida a término : seguro de vida que ofrece cobertura por un período fijo sin valor en efectivo.
  - Seguro de vida universal : seguro de vida con valor en efectivo en EE. UU.
  - Seguro de vida universal variable : seguro de vida que combina primas flexibles con cuentas de valor en efectivo vinculadas a inversiones.
  - Seguro de vida entera : seguro de vida permanente con primas fijas y acumulación garantizada de valor en efectivo.
- Seguro de propiedad : seguro que protege contra la mayoría de los riesgos para la propiedad.
  - Seguro de automóvil – Seguro para vehículos de carretera Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
  - Seguro de calderas – Seguro que cubre las calderas
  - Seguro de interrupción de la actividad empresarial : seguro que cubre la pérdida de ingresos cuando se interrumpen las operaciones comerciales normales.
  - Seguro contra terremotos : una forma de seguro de propiedad.
  - Seguro de hogar , también conocido como seguro de condominio : tipo de seguro de propiedad que cubre una vivienda privada.
  - Seguro de título – Forma de seguro de indemnización
  - Seguro para mascotas : seguro que reembolsa los gastos veterinarios.
  - Seguro para inquilinos : póliza de seguro para los bienes personales y la responsabilidad civil del inquilino.
- Seguro de responsabilidad civil : seguro que no está directamente relacionado con seguros de vida, salud o propiedad.
  - Fianza de fidelidad : seguro contra fraudes de terceros.
  - Seguro de responsabilidad civil : seguro que cubre la responsabilidad legal por lesiones, daños o pérdidas causadas a terceros.
  - Seguro contra riesgos políticos : seguro que protege las inversiones contra pérdidas derivadas de acciones políticas o soberanas.
  - Seguro contra riesgos de guerra : seguro que cubre las pérdidas derivadas de la guerra, el terrorismo u otros actos hostiles.
  - Fianza – Promesa de asumir la responsabilidad por la deuda impagada Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento
  - Seguro contra el terrorismo : cobertura financiera contra ataques terroristas.
- Seguro de crédito
  - Seguro de crédito comercial : seguro que protege a las empresas contra las pérdidas derivadas del impago de las deudas comerciales por parte de los clientes.
  - Seguro de protección de pagos : cubre los pagos del préstamo si el prestatario no puede pagar debido a enfermedad, desempleo o fallecimiento.
  - Derivado de crédito : Contrato financiero que transfiere el riesgo crediticio de un prestatario entre partes.
- Ajuste a mitad de plazo : Cambio en los términos, la cobertura o la prima de una póliza de seguro realizado durante el período de vigencia de la póliza.
- Reaseguro : seguro contratado por una compañía de seguros.
- Autoseguro : asumir riesgos que normalmente se subcontratan. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
- Seguro de viaje : seguro que cubre las pérdidas financieras derivadas de sucesos ocurridos durante los viajes.
- Seguros especializados : seguros para zonas pequeñas y de baja demanda.
Contrato de seguro – Contrato entre la aseguradora y el asegurado Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento
Cláusula de beneficiario de la indemnización por pérdida : cláusula que ordena el pago de las reclamaciones de seguros a un tercero interesado.
Grupo de Retención de Riesgos – Grupo de seguros de responsabilidad civil estadounidense propiedad de sus miembros, formado en virtud de la Ley de Retención de Riesgos de Responsabilidad Civil. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.

Economía y finanzas

Áreas de la economía relacionadas con las finanzas

Economía financiera : disciplina académica que se ocupa del intercambio de dinero.
Econometría financiera : método para el análisis de datos del mercado financiero.
Economía monetaria : rama de la economía que abarca las teorías del dinero.
Economía matemática – Rama de las matemáticas aplicadas
Economía gerencial : aplicación de la economía en los negocios.
Crecimiento económico : medida del aumento del valor de mercado de los bienes.
Teoría de la decisión – Rama de la teoría de la probabilidad aplicada
Teoría de juegos : modelos matemáticos de interacciones estratégicas
Economía experimental : método utilizado para estudiar cuestiones económicas.
Finanzas experimentales : campo que utiliza experimentos controlados para estudiar el comportamiento financiero y la dinámica del mercado.
Economía del comportamiento : factores que influyen en las decisiones económicas.
Finanzas conductuales : cómo los sesgos psicológicos influyen en el comportamiento de los inversores y en los mercados financieros. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.

teoría de las finanzas corporativas

Teorema de separación de Fisher : La decisión de inversión de la empresa es independiente de las preferencias de consumo de sus propietarios.
Teorema de Modigliani-Miller : teoría económica sobre la estructura de capital.
Teoría de la empresa – Teorías relativas al papel de las empresas en la economía
La teoría del valor de la inversión , libro de John Burr Williams
Teoría de la agencia : conflicto de intereses cuando una persona actúa en nombre de otra. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Costes de agencia : costes derivados de conflictos de intereses entre los mandantes y sus agentes. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Teoría de los contratos : análisis económico de los contratos
Finanzas gerenciales : aplicación de los principios financieros a la toma de decisiones gerenciales.
Estructura de capital : combinación de fondos utilizados para iniciar y mantener un negocio.
- Finanzas corporativas § Estructura de capitalización
- Teoría de sustitución de la estructura de capital : Teoría que propone que los gerentes ajusten la estructura de capital para maximizar las ganancias por acción.
- Teoría del orden jerárquico : Teoría que postula que las empresas prefieren los fondos internos, luego la deuda y, por último, el capital propio.
- Hipótesis de sincronización del mercado : Hipótesis de que las empresas ajustan sus decisiones de financiación para aprovechar las condiciones favorables del mercado.
- Teoría de la compensación en la estructura de capital : concepto financiero.
- Modelo de Merton : modelo que valora el riesgo crediticio utilizando mecanismos de incumplimiento basados en opciones.
- Escudo fiscal : reducción de la renta imponible lograda mediante gastos deducibles permitidos.
Política de dividendos – Políticas en finanzas
- Finanzas corporativas § Política de dividendos
- Modelo Walter – Políticas en finanzas
- Modelo Gordon : modelo de valoración que fija el precio de una acción descontando los dividendos futuros esperados. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Modelo de Lintner - economista estadounidense (1916-1983)
- Teoría de los residuos – Políticas en finanzas
- Hipótesis de la señalización : políticas en finanzas
- Efecto clientela : cambios en los inversores provocados por modificaciones en las políticas que atraen a diferentes grupos de inversores.
- El enigma de los dividendos : ¿Por qué las empresas pagan dividendos a pesar de las teorías que predicen la indiferencia de los inversores?
- Acciones propias § Recompra de acciones
- Impuesto sobre dividendos : impuesto que grava las ganancias de las acciones.
Presupuesto de capital : cómo una organización asigna su efectivo y recursos.
- Finanzas corporativas § Valoración de inversiones y proyectos
- Contabilidad de superávit limpia : Valoración de empresas mediante cambios en el valor contable, excluyendo las transacciones de los accionistas.
- Valoración de los ingresos residuales : método de valoración de acciones basado en el valor actual de los ingresos residuales futuros.
- Valor económico añadido : Valor del beneficio de una empresa tras la deducción de los costes de capital.
- Valor de mercado añadido : Medida que compara el valor de mercado de una empresa con el capital invertido en ella.
- Modelo T : Conecta los fundamentos con la rentabilidad de la inversión.
- Valor actual ajustado : valoración que separa los efectos de la financiación.
- Incertidumbre
  - Valor presente penalizado : método de presupuestación en el que el valor de una inversión se penaliza según su riesgo.
  - Valor comercial esperado : método de valoración ponderado por perspectivas para evaluar resultados de proyectos inciertos.
  - Valor actual neto ajustado al riesgo – Valoración en finanzas Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento
  - Valoración de derechos contingentes : Derivado cuyo pago depende de un activo subyacente o de un evento futuro incierto. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
  - Opciones reales – Análisis de presupuestos de capital. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
  - Métodos de Monte Carlo – Métodos de medición probabilísticos
Gestión de riesgos
- Finanzas corporativas § Gestión del riesgo financiero
- Gestión del riesgo financiero § Finanzas corporativas
- Propuesta de cobertura de la irrelevancia : protección del valor económico mediante la gestión de la exposición al riesgo.
- Modelado de riesgos – Modelado de riesgos financieros Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
- Rentabilidad del capital ajustada al riesgo : marco de medición de la rentabilidad

teoría de valoración de activos

Valor (economía) – Beneficio proporcionado por un bien o servicio en una economía.
- Valor razonable : estimación financiera del precio potencial de mercado.
- Valor intrínseco : valor calculado sobre supuestos simplificados.
- Precio de mercado : cantidad de dinero que se paga para comprar un bien o servicio. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
- Valor esperado : valor promedio de una variable aleatoria.
- Costo de oportunidad : beneficio perdido al elegir entre opciones.
- Prima de riesgo : medida del exceso
- #Teoría subyacente a continuación
Mercados financieros
- Hecho estilizado : presentación simplificada de un hallazgo empírico.
- Economía regulatoria – Economía de la regulación
  - Regulación macroprudencial § Fundamento teórico
- Microestructura del mercado : cómo los mecanismos de negociación y el diseño del mercado dan forma a los precios, la liquidez y los costos de transacción.
  - Subasta walrasiana : proceso de subasta teórico en el que los precios se ajustan hasta que todos los mercados se equilibran.
  - Mercado de Fisher
  - Mercado Arrow-Debreu – Modelo económico
  - Mercado de coincidencias – Campo de la economía de mercado Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
- Diseño de mercados : metodología para la creación de mercados.
- Modelo basado en agentes : tipo de modelos computacionales
  - Agente representante
  - Problema de agregación : un concepto en economía.
  - Heterogeneidad en economía
    - Modelo de agente heterogéneo
    - Modelo basado en agentes § En economía y ciencias sociales
    - Mercado financiero artificial : disciplina académica relacionada con el intercambio de dinero. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
Teoría del equilibrio general : teoría del equilibrio entre la oferta y la demanda.
- Oferta y demanda : modelo económico de determinación de precios en un mercado.
- Equilibrio competitivo – Concepto de equilibrio económico
- Equilibrio económico : situación en la que las fuerzas económicas están equilibradas.
- Equilibrio parcial : concepto en economía
Precio de equilibrio : situación en la que las fuerzas económicas están equilibradas. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
- Eficiencia del mercado : teoría económica que establece que los precios de los activos reflejan completamente toda la información disponible. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Equilibrio económico : situación en la que las fuerzas económicas están equilibradas.
- Expectativas racionales : concepto económico
- Factor de riesgo (finanzas) – Concepto en finanzas
Sin arbitraje : capitalización de oportunidades sin riesgo en los mercados financieros. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Fijación de precios racional : un supuesto en la economía financiera.
  - § Fijación de precios sin arbitraje : un supuesto en la economía financiera
  - § Valoración neutral al riesgo : supuesto en economía financiera
- Análisis de reclamaciones contingentes : Derivado cuyo pago depende de un activo subyacente o de un evento futuro incierto. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Modelo browniano de los mercados financieros – Modelo financiero
- Mercado completo y mercados incompletos
Utilidad : concepto en economía y teoría de la decisión.
- Aversión al riesgo – Teoría económica
- Hipótesis de la utilidad esperada : un concepto en economía.
- Problema de maximización de la utilidad : Problema de asignación de dinero por parte de los consumidores para obtener el mayor beneficio posible.
- Utilidad marginal : beneficio derivado del consumo de un producto.
- Utilidad cuasilineal : función lineal en un argumento, utilizada en economía y teoría del consumidor.
- Utilidad esperada generalizada
Eficiencia económica : situación en la que no se puede mejorar nada sin perjudicar otra cosa.
- Hipótesis del mercado eficiente : teoría económica que sostiene que los precios de los activos reflejan plenamente toda la información disponible.
- frontera eficiente – Cartera de inversión que ocupa las partes "eficientes" del espectro riesgo-rentabilidad
- Frontera de posibilidades de producción : visualización de todas las opciones posibles de producción para una economía de dos bienes.
- Eficiencia asignativa : cuando la producción se relaciona con las preferencias de los consumidores en una economía.
- Eficiencia de Pareto : asignación débilmente óptima de recursos.
- Eficiencia productiva : Cuando en una economía es necesario disminuir la producción de un bien para aumentar la de otro.
- Teoría del agente tonto : hipótesis económica sobre el verdadero valor de las acciones por consenso.
Factor de descuento estocástico : concepto en economía financiera
- Núcleo de precios : concepto en economía financiera. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
- Tasa marginal de sustitución : un concepto en economía del consumidor.
- Límite de Hansen-Jagannathan : Teorema en economía financiera
- Teorema de Girsanov – Teorema sobre cambios en procesos estocásticos
- Derivado de radón-nikodimo : expresión de una medida como integral de otra. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
Precios estatales – Páginas del modelo económico que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Modelo Arrow-Debreu – Modelo económico
- Solicitud:
  - Modelo Arrow-Debreu § Economía de la incertidumbre: seguros y finanzas
  - Precios estatales § Aplicación a los activos financieros
Teorema fundamental de la fijación de precios de activos : condiciones necesarias y suficientes para que un mercado esté libre de arbitraje y sea completo.
- Fijación de precios racional : un supuesto en la economía financiera.
- Sin arbitraje : capitalización de oportunidades sin riesgo en los mercados financieros. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- No hay almuerzo gratis con riesgo evanescente : concepto en finanzas matemáticas
- Cartera autofinanciada
- Dominancia estocástica : orden parcial entre variables aleatorias
  - Dominancia estocástica condicional marginal
Precios de Martingala
- Modelo browniano de los mercados financieros – Modelo financiero
- Hipótesis del paseo aleatorio – Teoría financiera
- Medida neutral al riesgo – Medida de probabilidad
- Martingala (teoría de la probabilidad) – Modelo en teoría de la probabilidad
  - Martingala sigma
  - Semimartingala – Tipo de proceso estocástico
Finanzas cuánticas : subcampo de la econofísica que aplica la teoría cuántica a las finanzas.

Modelos de valoración de activos

Precios de equilibrio
- Acciones; divisas y materias primas
  - Modelo de valoración de activos de capital : modelo financiero que vincula el rendimiento esperado con el riesgo sistemático.
  - Modelo CAPM basado en el consumo : métricas de retorno de la inversión
  - CAPM intertemporal
  - Modelo de índice único – Modelo económico
  - Modelos multifactoriales – Modelos de valoración de activos
    - Modelo trifactorial de Fama-French : modelo estadístico para la valoración de activos en finanzas.
    - Modelo de cuatro factores de Carhart : un modelo para la gestión de carteras de acciones.
  - Teoría de precios de arbitraje – Teoría de precios de activos
- Bonos; otros instrumentos de tipos de interés
  - Vasicek – Modelo matemático de tasas de interés
  - Rendleman-Bartter : modelo de tasa a corto plazo que describe la evolución de las tasas de interés.
  - Cox–Ingersoll–Ross – Modelo estocástico para la evolución de los tipos de interés financieros
Precios neutrales al riesgo
- Acciones; divisas y materias primas; tipos de interés
  - Black-Scholes : modelo matemático de los mercados financieros
  - Negro – Modelo financiero
  - Garman–Kohlhagen – Instrumento financiero derivado. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
  - Heston – Modelo en finanzas
  - CEV – Modelo de precios
  - SABR : modelo de volatilidad estocástica utilizado en los mercados de derivados.
- Bonos; otros instrumentos de tipos de interés
  - Ho-Lee – Modelo de tasa a corto plazo en matemáticas financieras
  - Hull–White – Modelo de tipos de interés futuros
  - Black–Derman–Toy : modelo de tasa corta en finanzas matemáticas
  - Black-Karasinski – Modelo matemático de términos de tasas de interés
  - Kalotay–Williams–Fabozzi – Modelo de tipos de interés que describe la evolución estocástica del tipo de interés instantáneo a corto plazo. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
  - Longstaff–Schwartz – Modelo de tasa de interés que describe la evolución estocástica de la tasa instantánea a corto plazo. Páginas que muestran descripciones breves de los objetivos de redireccionamiento.
  - Chen – Modelo de tres factores a corto plazo para la dinámica de las tasas de interés
  - Rendleman-Bartter : modelo de tasa a corto plazo que describe la evolución de las tasas de interés.
  - Heath–Jarrow–Morton – Modelo de curvas de tipos de interés
    - Cheyette – Modelo en finanzas matemáticas
  - Brace–Gatarek–Musiela – Modelo financiero de tipos de interés Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
    - Modelo de mercado LIBOR : modelo financiero de tipos de interés

Matemáticas y finanzas

Valor temporal del dinero

Valor presente : Valor actual de una suma futura descontada al valor de hoy.
Valor futuro : Valor de un activo en una fecha específica.
Descuento – Cuando un acreedor retrasa los pagos de un deudor a cambio de una comisión.
Valor actual neto : Valoración en finanzas
Tasa interna de retorno : método para calcular la tasa de retorno de una inversión.
Anualidad : Serie de pagos realizados a intervalos iguales. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
Perpetuidad – Anualidad con pagos realizados a intervalos iguales de forma indefinida.

Matemáticas financieras

Herramientas matemáticas

Probabilidad : número que mide la posibilidad de que ocurra un evento.
- Distribución de probabilidad : función matemática que representa la probabilidad de que ocurra un resultado determinado en un experimento.
  - Distribución binomial – Distribución de probabilidad
  - Distribución log-normal – Distribución de probabilidad
  - Distribución de Poisson – Distribución de probabilidad discreta
Cálculo estocástico – Cálculo sobre procesos estocásticos
- Movimiento browniano : movimiento aleatorio de partículas suspendidas en un fluido.
  - Movimiento browniano geométrico : proceso estocástico continuo
- Teorema de Cameron-Martin : Teorema que describe la traslación de medidas gaussianas en espacios de Hilbert.
- Fórmula de Feynman - Kac : fórmula que relaciona procesos estocásticos con ecuaciones diferenciales parciales.
- Teorema de Girsanov – Teorema sobre cambios en procesos estocásticos Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
- Lema de Itô : Identidad en el cálculo de Itô análoga a la regla de la cadena.
- Teorema de representación de martingalas – Teorema en teoría de la probabilidad
- Derivado de radón-nikodimo : expresión de una medida como integral de otra. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Ecuaciones diferenciales estocásticas – Ecuaciones diferenciales que involucran procesos estocásticos Páginas que muestran descripciones breves de destinos de redirección
- Proceso estocástico : conjunto de variables aleatorias
  - Proceso de salto : proceso estocástico con movimientos discretos.
  - Proceso de Lévy : proceso estocástico en teoría de la probabilidad.
  - Proceso de Markov : proceso aleatorio independiente del historial pasado. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
  - Proceso de Ornstein-Uhlenbeck : modelado de procesos estocásticos de caminata aleatoria con fricción.
  - Proceso de Wiener : proceso estocástico que generaliza el movimiento browniano.
métodos de Monte Carlo
- Secuencia de baja discrepancia : tipo de secuencia matemática.
- Integración de Monte Carlo – Técnica numérica
- Método cuasi-Monte Carlo – Proceso de integración numérica
- Generación de números aleatorios : creación de una secuencia de números que no se pueden predecir.
Ecuaciones diferenciales parciales
- Método de diferencias finitas : una clase de técnicas numéricas.
- Ecuación del calor : ecuación diferencial parcial que describe la evolución de la temperatura en una región.
- Ecuaciones diferenciales parciales numéricas – Rama del análisis numérico Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
  - Método de Crank-Nicolson : método de diferencias finitas para la resolución numérica de ecuaciones diferenciales parabólicas.
Volatilidad : grado de variación de una serie de precios de negociación a lo largo del tiempo.
- Modelo ARCH – Modelo de series temporales
- Modelo GARCH – Modelo de series temporales
- Volatilidad estocástica : cuando la varianza es una variable aleatoria.
- Salto de volatilidad estocástica : clase de modelos financieros con volatilidad estocástica y saltos. Páginas que muestran descripciones breves de los objetivos de redireccionamiento.

Valoración de derivados

Lógica subyacente (véase también #Economía y finanzas más arriba)
- Fijación de precios racional : un supuesto en la economía financiera.
  - Medida neutral al riesgo – Medida de probabilidad
  - Precios libres de arbitraje
- Modelo browniano de los mercados financieros – Modelo financiero
- Precios de Martingala
Contrato a plazo – Derivado financiero
- Valoración de contratos a plazo – Derivados financieros
Contratos de futuros : Contrato estandarizado para comprar o vender un activo en una fecha futura.
- Fijación de precios de contratos de futuros : Contrato estandarizado para comprar o vender un activo en una fecha futura.
Opciones (incluidas opciones reales y ESO )
- Valoración de opciones : un concepto en finanzas.
- Fórmula de Black-Scholes : modelo matemático de los mercados financieros. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
  - Aproximaciones para opciones americanas
    - Barone-Adesi y Whaley – Modelo matemático de los mercados financieros Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento
    - Bjerksund y Stensland – Modelo matemático de los mercados financieros Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento
    - La aproximación de Black
    - Parada óptima : una clase de problemas matemáticos.
    - Roll–Geske–Whaley – Modelo matemático de los mercados financieros
- Modelo negro – Modelo financiero
- Modelo de opciones binomiales : método numérico para la valoración de opciones financieras. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
- Métodos de diferencias finitas para la valoración de opciones : método numérico en finanzas matemáticas.
- Modelo Garman-Kohlhagen
- Los griegos : parámetros del modelo en finanzas matemáticas. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
- Modelo reticular (finanzas) : método para evaluar opciones sobre acciones que divide el tiempo en intervalos discretos.
- Fórmula de Margrabe : fórmula que calcula los precios de las opciones sobre acciones que pagan dividendos.
- Métodos de Monte Carlo para la valoración de opciones : un modelo en finanzas matemáticas.
  - Métodos de Monte Carlo en finanzas : métodos de medición probabilísticos
  - Métodos cuasi-Monte Carlo en finanzas
  - Monte Carlo de mínimos cuadrados para opciones americanas
- Árbol trinomial : modelo utilizado en matemáticas financieras.
- Volatilidad : grado de variación de una serie de precios de negociación a lo largo del tiempo.
  - Volatilidad implícita : medida matemática financiera
  - Volatilidad histórica : grado de variación de una serie de precios de negociación a lo largo del tiempo.
  - Sonrisa de volatilidad (y superficie de volatilidad )
  - Volatilidad estocástica : cuando la varianza es una variable aleatoria.
    - Modelo de elasticidad constante de la varianza – Modelo de precios
    - Modelo Heston – Modelo en finanzas
    - Modelo de volatilidad SABR : modelo de volatilidad estocástica utilizado en los mercados de derivados.
  - Volatilidad local : modelo de valoración de opciones
    - Árbol binomial implícito : método para evaluar opciones sobre acciones que divide el tiempo en intervalos discretos. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
    - Árbol trinomial implícito : método para evaluar opciones sobre acciones que divide el tiempo en intervalos discretos. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
    - Árbol binomial de Edgeworth : método para evaluar opciones sobre acciones que divide el tiempo en intervalos discretos. Páginas que muestran descripciones breves de destinos de redireccionamiento.
    - Árbol binomial de Johnson : método para evaluar opciones sobre acciones que divide el tiempo en intervalos discretos. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
Swaps – Intercambio de derivados u otros instrumentos financieros
- Valoración de swaps : intercambio de derivados u otros instrumentos financieros.
Derivados de tipos de interés ( opciones sobre bonos , swaptions , límites máximos y mínimos , y otros )
- Modelo negro – Modelo financiero
  - Caps y floors – Tipo de derivado de tipo de interés
  - swaptions – Opción que otorga al propietario el derecho a un swap financiero
  - Opciones sobre bonos : Opción de negociar bonos a un precio determinado.
- Modelos de tasa corta (generalmente aplicados mediante modelos de simulación especializados y basados en retículos , aunque en algunos casos existen fórmulas "tipo Black").
  - Modelo de Rendleman-Bartter : modelo de tasa a corto plazo que describe la evolución de las tasas de interés.
  - Modelo de Vasicek – Modelo matemático de tasas de interés
  - Modelo de Ho-Lee : modelo de tasa a corto plazo en matemáticas financieras
  - Modelo de Hull-White : modelo de tipos de interés futuros
  - Modelo de Cox-Ingersoll-Ross : modelo estocástico para la evolución de los tipos de interés financieros.
  - Modelo Black-Karasinski – Modelo matemático de términos de tasas de interés
  - Modelo Black-Derman-Toy : un modelo de tasa corta en finanzas matemáticas.
  - Modelo de Kalotay-Williams-Fabozzi : modelo de tasa de interés que describe la evolución estocástica de la tasa instantánea a corto plazo. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
  - Modelo de Longstaff-Schwartz : modelo de tasa de interés que describe la evolución estocástica de la tasa instantánea a corto plazo. Páginas que muestran descripciones breves de los objetivos de redireccionamiento.
  - Modelo de Chen : modelo de tres factores a corto plazo para la dinámica de las tasas de interés.
- Modelos basados en tipos de interés a plazo / curvas de tipos a plazo (Aplicación según los modelos de tipos a corto plazo)
  - Modelo de mercado LIBOR (también llamado: Modelo Brace-Gatarek-Musiela, BGM)
  - Modelo de Heath-Jarrow-Morton (HJM)
  - Modelo de Cheyette : un modelo en finanzas matemáticas.
Ajustes de valoración
- Ajuste de la valoración crediticia – Término económico
- XVA – Ajustes de valoración bancaria
Modelado de la curva de rendimiento
- Marco de curvas múltiples : concepto de finanzas matemáticas
- Bootstrapping (finanzas) – Método para construir una curva de rendimiento de renta fija
- Curva de rendimiento § Construcción de la curva de rendimiento completa a partir de datos de mercado
- Atribución de renta fija § Modelización de la curva de rendimiento
- Nelson-Siegel – Medición del riesgo en una cartera Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento
- Análisis de componentes principales § Finanzas cuantitativas

Matemáticas de cartera

#Técnicas matemáticas a continuación
#Inversión cuantitativa a continuación

Teoría moderna de carteras § Modelo matemático
Optimización de cartera : proceso de selección de una cartera.
- § Métodos de optimización – Proceso de selección de una cartera
- § Herramientas matemáticas – Proceso de selección de una cartera
El problema de la cartera de Merton : un problema en finanzas de tiempo continuo.
Criterio de Kelly : fórmula para determinar el tamaño de las apuestas para el crecimiento a largo plazo.
El criterio de Roy de priorizar la seguridad : técnica de gestión de riesgos en la inversión.
Aplicaciones específicas:
- Modelo Black-Litterman : modelo financiero para la asignación de cartera.
- Algoritmo de cartera universal – Algoritmo de selección de cartera
- Modelo de Markowitz : modelo de optimización de cartera en finanzas.
- Modelo Treynor-Black

Mercados financieros

Mercado e instrumentos

Mercado de valores

teoría de la inversión

mercado de bonos

Mercado de dinero

Mercado de derivados

Derivados (finanzas)
(Véase también Temas de matemáticas financieras ; Valoración de derivados )
Instrumento subyacente

Mercados a plazo y contratos

Contrato a plazo

Mercados de futuros y contratos

Mercados de swaps y contratos

Intercambio (finanzas)

Mercados de derivados por activos subyacentes

Derivados de renta variable

derivados de tipos de interés

LIBOR
Acuerdo sobre tipos de cambio a plazo
swap de tipos de interés
límite a la tasa de interés
Opción de tipo de interés exótico
Opción de bono
Futuro de tipos de interés
instrumentos del mercado monetario
Swaps/Notas/Bonos con acumulación de rango
Cambio de vehículos atrasados
Derivados de swaps de vencimiento constante (CMS) o swaps de tesorería constante (CTS) (swaps, caps, floors)
Swaption de tipos de interés
swaptions bermudeñas
swaptions de divisas cruzadas
Billete de doble moneda Power Reverse ( PRDC o Turbo)
pagaré de canje de Target (TARN)
empinador CMS
Bola de nieve
Flotante inverso
Tiras de obligación hipotecaria garantizada
- Solo intereses (IO)
- Solo el director (PO)
Tapas y pisos de trinquete

Derivados de crédito

Derivado de divisas

Regulación financiera

Designaciones y acreditaciones

Litigio

Responsabilidades sujetas a compromiso

Fraude

Organizaciones del sector

Órganos reguladores y de supervisión

Internacional

unión Europea

Organismos reguladores por país

Reino Unido

Estados Unidos

Legislación de los Estados Unidos

Ley Glass-Steagall (EE. UU.)
Ley Gramm-Leach-Bliley (EE. UU.)
Ley Sarbanes-Oxley (EE. UU.)
Ley de Valores de 1933 (EE. UU.)
Ley del Mercado de Valores de 1934 (EE. UU.)
Ley de Asesores de Inversión de 1940 (EE. UU.)
Ley Patriota de EE. UU.

Temas actuariales

Temas actuariales

Valuación

Consideraciones

Valoración de flujos de efectivo descontados

Valoración de bonos
- Modelado
- Resultados
- flujos de efectivo
Valoración inmobiliaria
- Valor intrínseco (finanzas) § Bienes raíces
- Enfoque de ingresos
Valoración de acciones

Valoración relativa

Valoración de reclamaciones contingentes

Técnicas de valoración
- general
- como se emplea habitualmente
Aplicaciones
- Inversiones y proyectos corporativos
  - Opciones reales
  - Finanzas corporativas § Valoración de la flexibilidad
  - Derechos de valor contingente
  - Valoración de empresas § Enfoques de valoración de opciones
  - Inversiones en financiación estructurada (dependientes de la financiación)
  - entidades con fines especiales (dependiendo de la financiación)
- Activos y pasivos del balance general
  - warrants y otros valores convertibles
  - valores con opciones incorporadas , como los bonos rescatables
  - opciones sobre acciones para empleados

Otros enfoques

Basado en "fundamentos" (que se apoya en la información contable)

Modelización financiera

Teoría de cartera

Conceptos generales

Teoría moderna de carteras

Modelos de fijación de precios de equilibrio (CAPM y extensiones)

Teoría de cartera posmoderna

Aproches
- Teoría de la cartera conductual
- Teoría estocástica de carteras : teoría matemática para analizar la estructura del mercado de valores y el comportamiento de las carteras.
  - Selección de cartera con restricciones probabilísticas : un enfoque para la selección de cartera bajo aversión a las pérdidas.
- teoría de cartera de Maslow
- Teoría de cartera especializada ( específica para renta fija )
- Paridad de riesgo : enfoque de gestión de inversiones centrado en la asignación de riesgos.
- paridad de riesgo de cola
Consideraciones de optimización
- Eficiencia de Pareto : asignación débilmente óptima de recursos.
- Eficiencia bayesiana : análogo de la eficiencia de Pareto para situaciones con información incompleta.
- Análisis de decisiones multicriterio : investigación operativa que evalúa múltiples criterios conflictivos en la toma de decisiones.
- Optimización multiobjetivo : concepto matemático.
- Dominancia estocástica : orden parcial entre variables aleatorias
  - Dominancia estocástica de segundo orden : orden parcial entre variables aleatorias
  - Dominancia estocástica condicional marginal
- Riesgo a la baja : riesgo de que el rendimiento real sea inferior al rendimiento esperado.
- Asimetría de la volatilidad – Teoría de la cartera
- Semivarianza : medida estadística de cuán dispersos están los valores con respecto a su promedio.
- Déficit esperado (ES; también llamado valor condicional en riesgo (CVaR), valor promedio en riesgo (AVaR), pérdida esperada en la cola (ETL))
- Valor de cola en riesgo : medida que indica la pérdida promedio más allá de un nivel de valor en riesgo especificado.
- Dispersión estadística : propiedad estadística que cuantifica cuánto se dispersa un conjunto de datos.
- Pérdida máxima descontada : medida de la pérdida en el peor de los casos descontada a valor presente.
- precio de indiferencia
Medidas
- Beta dual
  - Beta negativa
  - Beta alcista
- Relación de potencial alcista
- Riesgo al alza
- Riesgo a la baja : riesgo de que el rendimiento real sea inferior al rendimiento esperado.
- Índice de Sortino : una medida en finanzas.
- Ratio Omega : un concepto en la modelización del riesgo financiero.
- Índice de sesgo : un indicador en finanzas.
- Ratio de información : medida de la rentabilidad de una inversión en relación con el riesgo.
  - Retorno activo
  - Riesgo activo : medida del riesgo de inversión. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
- Medida de riesgo de desviación : métrica de riesgo que cuantifica la variabilidad de los rendimientos en torno a su valor esperado.
- Medida de riesgo de distorsión : medida de riesgo derivada de la aplicación de una función de distorsión a una distribución de pérdidas.
- Medida de riesgo espectral : medida de riesgo coherente que utiliza resultados ponderados basados en la aversión al riesgo.
Modelos de optimización
- Modelo Black-Litterman : modelo financiero para la asignación de cartera.
- Algoritmo de cartera universal – Algoritmo de selección de cartera
- Frontera eficiente remuestreada : técnica para la construcción de carteras de inversión.

Medición del rendimiento

Alfa (finanzas) – Medida ajustada al riesgo del llamado rendimiento activo de una inversión.
Beta (finanzas) : Cambio esperado en el precio de una acción en relación con el mercado en su conjunto.
Atribución de rendimiento : técnica de análisis de cartera de inversiones
- Momento oportuno para comprar o vender según la predicción de las tendencias de los precios del mercado.
- Selección de acciones : método para calcular los valores teóricos de las empresas y sus acciones. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
Atribución de renta fija : medición del riesgo en una cartera
Benchmark (finanzas) – Técnica de análisis de cartera de inversión Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento
Promedio de Lipper
Análisis de estilo basado en la rentabilidad : técnica estadística utilizada para desglosar la rentabilidad de las estrategias de inversión.
Tasa de rentabilidad de una cartera – Ratio de las ganancias netas de la cartera
Rentabilidad del período de tenencia
Error de seguimiento : medida del riesgo de inversión
- Análisis de atribución : técnica de análisis de cartera de inversiones. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
Desviación de estilo
- Análisis de estilo basado en la rentabilidad : técnica estadística utilizada para desglosar la rentabilidad de las estrategias de inversión.
Método Dietz simple : medio para medir el rendimiento histórico de una cartera de inversiones.
Método Dietz modificado : rendimiento histórico de una cartera de inversión
Rendimiento ajustado al riesgo de Modigliani : medida de la rentabilidad ajustada al riesgo de una cartera de inversión.
Relación de potencial alcista
Máxima exposición a pérdidas
Máxima caída : medida del descenso desde un máximo histórico. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
- relación de libras esterlinas
Índice de Sharpe : fórmula para medir el riesgo financiero.
Índice de Treynor : medida del riesgo financiero
Alfa de Jensen : cálculo financiero
Índice de sesgo : un indicador en finanzas.
Relación V2
Relación de Calmar

(específico para fondos de cobertura)

Técnicas matemáticas

Teoría moderna de carteras § Modelo matemático
Programación cuadrática : resolución de un problema de optimización con una función objetivo cuadrática.
- Método de la línea crítica : proceso de selección de un portafolio. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
Programación no lineal : proceso de solución para algunos problemas de optimización.
Programación entera mixta : método para resolver problemas de optimización. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
Programación estocástica ( § Optimización de cartera multietapa )
Cópula (teoría de la probabilidad) ( § Finanzas cuantitativas )
Análisis de componentes principales ( § Finanzas cuantitativas )
Optimización global determinista : rama de la optimización numérica.
Programación matemática extendida ( § EMP para programación estocástica )
Algoritmo genético ( Lista de aplicaciones de algoritmos genéticos § Finanzas y Economía )
Inteligencia artificial :

Inversión cuantitativa

Inversión cuantitativa : uso de métodos matemáticos y estadísticos en finanzas. Páginas que muestran breves descripciones de los objetivos de redireccionamiento.
Fondo cuantitativo : fondo de inversión que utiliza métodos matemáticos.
Análisis cuantitativo (finanzas) § Gestión cuantitativa de inversiones
Análisis cuantitativo (finanzas) § Analista cuantitativo de trading algorítmico
Aplicaciones de la inteligencia artificial § Comercio e inversión
Comercio:
- Comercio automatizado : sistema para ordenar operaciones algorítmicas. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Negociación de alta frecuencia : un tipo de negociación algorítmica.
- Trading algorítmico : método de ejecución de órdenes
- Negociación algorítmica : tipo de negociación de valores.
- Trading sistemático – Modalidad de negociación
  - Análisis técnico § Negociación sistemática
- Estrategia de inversión : plan para obtener rentabilidad en el mercado financiero.
- Comercio espejo : una forma de inversión
- Copy trading – Trading de Forex
- Comercio social : una forma de inversión.
- VWAP – Cantidad financiera Páginas que muestran descripciones breves de destinos de redireccionamiento
- TWAP – Precio promedio de un valor durante un período de tiempo específico. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
- Plataforma de negociación electrónica : software para la negociación de productos financieros.
- Arbitraje estadístico : estrategia de negociación financiera a corto plazo.
Optimización de cartera:
- Optimización de cartera § Métodos de optimización
- Optimización de cartera § Herramientas matemáticas
- Modelo Black-Litterman : modelo financiero para la asignación de cartera.
- Algoritmo de cartera universal – Algoritmo de selección de cartera
- Modelo de Markowitz : modelo de optimización de cartera en finanzas.
- Modelo Treynor-Black
- Otros modelos – Proceso de selección de una cartera
- Inversión basada en factores : enfoque de inversión en la rentabilidad de las acciones.
  - inversión de baja volatilidad
  - Inversión en valor : paradigma de inversión
  - Inversión basada en el impulso : sistema de negociación de acciones basado en el rendimiento reciente.
- Plataforma de generación alfa : tecnología utilizada en el trading algorítmico.
- Criterio de Kelly : fórmula para determinar el tamaño de las apuestas para el crecimiento a largo plazo.
- El criterio de Roy de priorizar la seguridad : técnica de gestión de riesgos en la inversión.
- Selección de cartera en línea : estrategia de selección de acciones financieras
Riesgos:
- Mejor ejecución – Regulación financiera
- Déficit de implementación – Concepto financiero
- Restricción a la negociación : instrumento regulatorio para prevenir caídas del mercado de valores.
- Impacto en el mercado : un concepto en economía.
- Profundidad de mercado – Término financiero
- Deslizamiento (finanzas) : Diferencia entre los costos estimados de la transacción y el monto realmente pagado.
- Costos de transacción : costo de realizar cualquier transacción. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
Discusión:
- Sistema de negociación automatizado § Disrupción y manipulación del mercado
- Negociación de alta frecuencia § Riesgos y controversia
- Comercio algorítmico § Problemas y novedades
- Retroalimentación positiva § Riesgo sistémico
- Caída repentina de 2010 : desplome del mercado bursátil estadounidense que duró 36 minutos el 6 de mayo de 2010.
- Lunes Negro (1987) § Causas
- Arbitraje estadístico § StatArb y riesgo sistémico: acontecimientos del verano de 2007
Empresas líderes (véase Fondo cuantitativo § Lista de fondos cuantitativos destacados ):
- Prediction Company – Empresa estadounidense de pronósticos financieros
- Renaissance Technologies – Fondo de cobertura cuantitativo estadounidense
- DE Shaw & Co – Firma de gestión de inversiones con sede en EE. UU. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento
- AQR Capital – Firma global de gestión de inversiones. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
- Barclays Investment Bank – Empresa británica de servicios bancarios y financieros. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Cantab Capital Partners – Fondo de cobertura con sede en Cambridge, Inglaterra.
- Robeco – empresa holandesa de gestión de activos
- Jane Street Capital – Firma estadounidense de negociación cuantitativa

Herramientas de software financiero

Aplicaciones de modelado financiero

Finanzas corporativas

Valoración de empresas / valoración de acciones , especialmente mediante el método de flujo de caja descontado , pero incluyendo otros enfoques de valoración.
Planificación de escenarios y toma de decisiones de gestión ("qué es"; "¿qué pasaría si"; "¿qué hay que hacer?" ^{[ 1 ]} )
Presupuesto de capital , incluyendo cálculos del costo de capital (es decir, WACC ).
Análisis de estados financieros / análisis de ratios (incluidos arrendamientos operativos y financieros , e I+D )
Relacionado con los ingresos: previsión , análisis
Modelización de la financiación de proyectos
Previsión de flujos de efectivo
Toma de decisiones crediticias: Análisis crediticio , riesgo crediticio al consumidor ; modelización de deterioro y provisiones.
Gestión del capital circulante y de tesorería ; gestión de activos y pasivos
Contabilidad de gestión: Costeo basado en actividades , Análisis de rentabilidad , Análisis de costes , Coste del ciclo de vida completo

finanzas cuantitativas

Valoración de opciones y cálculo de sus "griegas"
Otros derivados , especialmente derivados de tipos de interés , derivados de crédito y derivados exóticos.
Modelización de la estructura temporal de los tipos de interés ( bootstrapping / curvas múltiples , modelos de tipos a corto plazo , marco HJM ) y de los diferenciales de crédito.
Ajuste de valoración crediticia , CVA, así como los diversos XVA
Riesgo de crédito , riesgo de crédito de contraparte y capital regulatorio : EAD , PD , LGD , PFE
Diseño y fabricación de productos estructurados
Optimización de cartera ^{[ 2 ]} e inversión cuantitativa en general; véase más información sobre los métodos de optimización empleados .
Modelización del riesgo financiero : valor en riesgo ( paramétrico y/o histórico , CVaR , EVT ), pruebas de estrés , análisis de sensibilidad.

Instituciones financieras

Banco – Institución financiera que acepta depósitos
- Lista de bancos
- Banco asesor
- Banco central : organismo gubernamental que gestiona la moneda y la política monetaria.
  - Lista de bancos centrales
- Banco comercial : institución financiera que acepta depósitos y otorga préstamos.
- Banco de desarrollo comunitario : banco que presta servicios a comunidades marginadas o excluidas.
- Banco cooperativo : tipo de banco minorista o comercial organizado de forma cooperativa. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Banco custodio : institución financiera que presta servicios de custodia y seguridad de valores.
- Banco depositario : banco especializado que facilita la inversión mediante servicios de recibos de depósito.
- Banco ético : banco preocupado por el impacto social y ambiental de sus inversiones y préstamos. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Banco de inversión – Servicio financiero que proporciona funciones de captación de capital y asesoramiento. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Banca islámica : actividades financieras que cumplen con la ley islámica. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
- Banco mercantil : se dedica a préstamos comerciales e inversiones.
- Microcréditos : pequeños préstamos a prestatarios empobrecidos.
- Caja de ahorros mutua – Institución de ahorro propiedad de los depositantes, sin capital social.
- Banco offshore : banco ubicado fuera del país de residencia del depositante.
- Banco privado : banco propiedad de particulares o socios con responsabilidad ilimitada.
- Caja de ahorros – Institución financiera centrada en los depósitos de ahorro
- banco suizo
- Sociedad matriz bancaria : empresa con una participación significativa en uno o más bancos.
Sociedad de crédito hipotecario : institución financiera propiedad de sus miembros, centrada en el ahorro y las hipotecas.
Agente – Persona que gestiona transacciones entre un comprador y un vendedor a cambio de una comisión.
- Agente de bolsa : Persona que se dedica al negocio de negociar valores en nombre de sus clientes.
- Empresa de corretaje : Persona que gestiona transacciones entre un comprador y un vendedor a cambio de una comisión. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
- Agente de materias primas : intermediario que facilita las transacciones en los mercados de materias primas.
- Corredor de seguros : intermediario entre compradores y vendedores de seguros.
- Prime brokerage – Paquete de servicios ofrecidos por los bancos de inversión
- Corretaje minorista : Persona que gestiona transacciones entre un comprador y un vendedor a cambio de una comisión. Páginas que muestran descripciones breves de los destinos de redireccionamiento.
- Agente de bolsa : profesional que compra y vende acciones para otros.
Cámara de compensación : institución financiera que presta servicios de compensación y liquidación.
Prestamista comercial – Préstamo de dinero Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
Institución financiera para el desarrollo comunitario – Institución financiera en EE. UU. y Reino Unido
Agencia de calificación crediticia : empresa que asigna calificaciones crediticias.
Cooperativa de crédito : cooperativa financiera propiedad de sus miembros.
Finanzas diversificadas
Agencias de crédito a la exportación : intermediarias entre gobiernos y exportadores. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
Asesor financiero : profesional que presta servicios financieros a clientes.
Intermediario financiero : institución financiera que conecta a agentes con superávit y déficit.
Planificador financiero : profesional que elabora planes financieros para las personas.
Bolsa de futuros – Intercambio financiero para contratos de futuros
- Lista de bolsas de futuros
Empresa patrocinada por el gobierno : tipo de corporación de servicios financieros creada por el Congreso de los Estados Unidos. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
Prestamista de capital privado : préstamos de capital a corto plazo financiados por particulares y garantizados con bienes inmuebles. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
Asesor financiero independiente : profesional que ofrece asesoramiento financiero conforme a leyes regulatorias específicas.
Compañía de préstamos industriales : instituciones financieras aseguradas por la FDIC con un estatus regulatorio único.
Compañía de seguros – Protección contra pérdidas financieras Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento
Asesor de inversiones : profesional que presta servicios financieros a clientes. Páginas que muestran breves descripciones de los destinos de redireccionamiento.
Sociedad de inversión – Institución financiera
Fondo de inversión colectiva
Instituciones financieras grandes y complejas
Fondo mutuo – Fondo de inversión gestionado profesionalmente
Compañía financiera no bancaria : institución sin licencia bancaria completa. Páginas que muestran breves descripciones de destinos de redireccionamiento.
Asociación de ahorro y préstamo – Tipo de institución financiera
Bolsa de valores : organización que presta servicios a corredores y operadores de bolsa para negociar valores.
- Lista de bolsas de valores
Compañía fiduciaria : institución financiera que ofrece ciertos servicios.

Educación

Para conocer la trayectoria profesional típica en finanzas y los requisitos educativos correspondientes, consulte:
- Analista financiero en general, y esp. § Cualificación , que analiza diversos roles de inversión, banca y corporativos (es decir, gestión financiera, finanzas corporativas, banca de inversión, análisis y valoración de valores, gestión de cartera e inversiones, análisis de crédito, gestión de capital circulante y tesorería; véase Modelización financiera § Contabilidad ).
- Analista cuantitativo , Análisis cuantitativo (finanzas) § Educación e ingeniería financiera § Educación , específicamente sobre roles en finanzas cuantitativas (es decir, valoración y cobertura de derivados, modelado de tasas de interés, gestión de riesgos financieros, ingeniería financiera, finanzas computacionales; también, la variante matemáticamente intensiva de los roles bancarios; ver Modelado financiero § Finanzas cuantitativas )
La formación empresarial incluye títulos de pregrado en negocios, comercio, contabilidad y economía; en la mayoría de ellos se puede cursar "finanzas" como especialización , mientras que "finanzas cuantitativas" es casi invariablemente un posgrado, tras una licenciatura centrada en matemáticas ; los títulos más comunes para puestos de inversión, banca y corporativos (de nivel inicial) son:
- Licenciatura en Administración de Empresas ( BBA ) – Título académico
- Licenciatura en Comercio (BCom)
- Licenciatura en Contabilidad (B.Acc)
- Licenciatura en Economía (B.Econ)
- Licenciatura en Finanzas: la versión de pregrado del Máster en Finanzas que se describe a continuación.
- La titulación denominada BS / BA "en Finanzas", o menos común, "en Gestión de Inversiones" o "en Finanzas Personales".
A nivel de posgrado , el MBA , el MCom y el MSM (y recientemente el Máster en Economía Aplicada ) ofrecen formación similar en finanzas en general; a este nivel también existen los siguientes másteres con enfoque específico , siendo el MSF el más amplio; véase Máster en Finanzas § Comparación con otras titulaciones por su enfoque e interrelación:
- Máster en Finanzas Aplicadas (M.App.Fin)
- Máster en Comercio con especialización en Finanzas (MCom)
- Máster en Finanzas Computacionales
- Máster en Finanzas Corporativas
- Máster en Finanzas (M.Fin, MIF)
- Máster en Análisis Financiero
- Máster en Economía Financiera
- Máster en Ingeniería Financiera (MFE)
- Máster en Planificación Financiera
- Máster en Gestión Financiera
- Máster en Matemáticas Financieras
- Máster en Gestión de Riesgos Financieros
- Máster en Gestión de Inversiones
- Máster en Finanzas Matemáticas
- Máster en Finanzas Cuantitativas (MQF)
- Máster en Ciencias Financieras (MSF, MSc Finanzas)
- Máster en Fintech
La formación doctoral en finanzas suele ser un requisito para el ámbito académico, pero no es relevante para la industria.
- Los analistas cuantitativos suelen ingresar a la profesión con doctorados en disciplinas como física, matemáticas, ingeniería e informática, y aprenden finanzas "sobre la marcha".
- Como campo académico , la teoría financiera se estudia y desarrolla dentro de las disciplinas de administración , economía ( financiera ), contabilidad y matemáticas aplicadas / financieras .
Para funciones especializadas, existen diversas certificaciones profesionales en servicios financieros (véase #Designaciones y acreditación más arriba); posiblemente las más reconocidas sean:
- Asociación de Tesoreros Corporativos (MCT / FCT)
- Certificado en Finanzas Cuantitativas (CQF)
- Planificador financiero certificado (CFP)
- Analista Certificado de Inversiones Internacionales (CIIA)
- Profesional Certificado en Tesorería (CTP)
- Analista Certificado en Inversiones Alternativas (CAIA)
- Analista Financiero Certificado (CFA)
- Gestor Patrimonial Certificado (CWM)
- Diploma en Mercados de Capitales (MCSI) del CISI
- Gestor de Riesgos Financieros (FRM)
- Gestor de Riesgos Profesional (GRP)
Varias organizaciones ofrecen programas de formación ejecutiva , desarrollo profesional continuo (DPC) u otros programas de capacitación especializados, entre los que se incluyen:
Véase también la titulación en campos relacionados:

Véase también

Listas relacionadas

Referencias

↑ Joel G. Siegel; Jae K. Shim; Stephen Hartman (1 de noviembre de 1997). Guía rápida de Schaum sobre fórmulas empresariales: 201 herramientas para la toma de decisiones para estudiantes de negocios, finanzas y contabilidad . McGraw-Hill Professional. ISBN 978-0-07-058031-2Consultado el 12 de noviembre de 2011 .§39 «Modelos de planificación corporativa». Véase también, §294 «Modelo de simulación».
↑ Véase, por ejemplo: Low, RKY; Faff, R.; Aas, K. (2016). "Mejora de la selección de cartera media-varianza mediante el modelado de asimetrías distribucionales" (PDF) . Journal of Economics and Business . 85 : 49–72 . doi : 10.1016/j.jeconbus.2016.01.003 .; Low, RKY; Alcock, J.; Faff, R.; Brailsford, T. (2013). "Cópulas de vid canónicas en el contexto de la gestión moderna de carteras: ¿Valen la pena?" (PDF) . Journal of Banking & Finance . 37 (8): 3085– 3099. doi : 10.1016/j.jbankfin.2013.02.036 . S2CID 154138333 .

Enlaces externos

Profesor Aswath Damodaran – teoría financiera, con especialización en finanzas corporativas, valoración e inversiones. Datos actualizados, hojas de cálculo de Excel.
Sitios web para estudiantes de finanzas con buen criterio (Prof. John M. Wachowicz) - Enlaces a sitios web de finanzas, agrupados por tema.
studyfinance.com – sitio web de introducción a las finanzas en la Universidad de Arizona
SECLaw.com – Derecho de los mercados financieros

[SiegelShim1997-1] Joel G. Siegel; Jae K. Shim; Stephen Hartman (1 de noviembre de 1997). Guía rápida de Schaum sobre fórmulas empresariales: 201 herramientas para la toma de decisiones para estudiantes de negocios, finanzas y contabilidad . McGraw-Hill Professional. ISBN 978-0-07-058031-2Consultado el 12 de noviembre de 2011 .§39 «Modelos de planificación corporativa». Véase también, §294 «Modelo de simulación».

[2] Véase, por ejemplo: Low, RKY; Faff, R.; Aas, K. (2016). "Mejora de la selección de cartera media-varianza mediante el modelado de asimetrías distribucionales" (PDF) . Journal of Economics and Business . 85 : 49–72 . doi : 10.1016/j.jeconbus.2016.01.003 .; Low, RKY; Alcock, J.; Faff, R.; Brailsford, T. (2013). "Cópulas de vid canónicas en el contexto de la gestión moderna de carteras: ¿Valen la pena?" (PDF) . Journal of Banking & Finance . 37 (8): 3085– 3099. doi : 10.1016/j.jbankfin.2013.02.036 . S2CID 154138333 .

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